公司新进员工，在做工资表时，因为是月中来的，所以存在扣款。月末计提工资时，把这个扣款也计提了。发放工资时，这个扣款放在了其他应付款-员工暂扣款里。现在要做账务调整。是不是借：其他应付款（暂扣款）借：管理费用（借方负数）就行。
你好，对的是的，是这么做的。
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计提工资： 借：管理费用—工资60100， 贷：应付职工薪酬—工资60100， 发放工资： 借：应付职工薪酬—工资60100， 贷：银行存款51879.18， 其他应付款—个人社保6920.82 其他应收款—水电费300 其他应收款—扣款1000， 老师，这笔分录，其他应收款在贷方是负数对吗？
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公司新进员工，在做工资表时，因为是月中来的，所以存在扣款。月末计提工资时，把这个扣款也计提了。发放工资时，这个扣款放在了其他应付款-员工暂扣款里。现在要做账务调整。是不是借：其他应付款（暂扣款）借：管理费用（借方负数）就行。
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老师，我公司收到政府的人才补贴，发给了员工，借：银行存款 贷：其他应付款 发工资的时候一起发给了员工，借：应付职工薪酬 其他应付款 贷：银行存款 但是现在此员工离职了，还未完成本年任务，所以这笔人才补贴不应发给此员工，所以本月的工资要扣回来，工资表上做了此员工的工资，但是没有发放，相当于本月工资扣回来了，扣回的工资要怎么入账
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对方那个也是财务，是我这样做错了。 要这样做 付社保时：借:管理费用-社保费 借：其他应收款-员工社保部分 贷：银行存款 计提工资时， 借:管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 付员工工资时，借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-员工社保部分，贷：银行存款，这样，就平账啦
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10月计提个税时多扣了一个员工的个税，11月又给她补多了2毛钱，这样怎么做账？发放工资时我们是借应付职工薪酬，贷其他应付款-代扣代缴个人所得税，现在账上就是其他应付款多了这两毛钱的借方余额
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那应付职工薪酬需要调整吗？做付款凭证时，统一不是借：应付职工薪酬嘛
你好，借其他应付款贷应付职工薪酬借应付职工薪酬借管理费用负数。