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老师早上好。就是公司7月认证了两份进项票,现在要做红冲,那我7月份的会计分录要修改吗?税额在10月份报税做转出是吗?

2021-09-30 10:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-30 10:11

你好,七月份的不修改,做到这个月就可以的。

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齐红老师 解答 2021-09-30 10:11

这个月进项转出,下一个月申报,进项转出。

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快账用户6846 追问 2021-09-30 10:15

您的意思是分录做到9月。然后税额进项转出就在申报的时候做?分录是不是这样做 借:主营业务成本 应交税费—应交增值税—进项税额转出 贷:应付账款 分录都是用红字冲,除了进项税额转出那笔

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齐红老师 解答 2021-09-30 10:19

你好,对的是的,是这么做的。

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你好,七月份的不修改,做到这个月就可以的。
2021-09-30
你好,就是8月份申报的时候,做进项转出。这个不需要另外补税。你可以8月勾选进项抵扣。
2025-07-18
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同学你好,是的,填附表二第20行,红字信息表对应的进项税
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