您好老师，因为利润表是只考虑当年利润，而所得税报表需要结合年前亏损，所以说即便利润表有利润也不一定需要计提所得税费用，因为年前亏损了，是不是老师，谢谢老师

我同事申报的利润表第一季度的是亏损，还计提所得税费用，是因为预缴的原因吗？年底调整啊？谢谢老师

您好，这个不清楚，可能是会计亏损，但税法是有应纳税所得额

您好老师，能不能帮忙看看我报的对不对？第一张图是21年第3季度利润表，因为第1和2季度亏损了，所以左边本月金额是5万多，而本年累计利润是5007

您好，根据图片和您的描述，是没问题的

第二张图是21年第三季度利润表，显示第九栏弥补亏损5007，所以不用缴纳所得税，我申报的对不对，忘了说20年亏损5万多。

请问老师第一张表5007下面用不用计提125.2元所得税费用，这两张照片结合起来看所得税的问题傻傻分不清，弄清楚了我就不在咨询了，老麻烦您。

老师，我纠结的是如果考虑当年我是盈利5000的，需要计提所得税费用，如果连20年亏损都考虑上至今我是亏损的，不用计提所得税费用，20年亏损是在21年全年结束之后考虑汇算清缴，还是说只要下一年有盈利就抵减，抵减完了还亏就不用计提所得税费用，跪求解谢谢老师

您好，那您看下企业所得税纳税申报表，看下最近一期的应纳税所得额

在哪里看应纳税所得额呢？哪个表

是不是这个，这个表里面显示利润总额5007，在第九栏扣减了，应纳税所得额是0了，但是利润表里面有5007利润，我要不要计提所得税费用谢谢老师

您好，看企业所得税季度申报表

这个就是所得税第三季度申报表

您好，那您税法口径累计还是亏损的

老师，当年累计利润总额需要扣之前年度亏损之后如果是盈利才需要计提所得税费用是不是，我纠结的是不是需要扣之前年度亏损。您帮忙回答我用扣之前年度亏损还是不用扣，就结束我们的问题，谢谢老师