演示账套

我这个月申报，进项大于销项，不用交税。我还要做结转的分录吗，如果要做的话，应该怎么结转。

2021-10-08 10:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-10-08 10:08

你好，可以不用做分录的。

快账用户3469 追问 2021-10-08 10:11

如果我不结转的话，那我销项贷方明细账上面还有余额8千多。

齐红老师解答 2021-10-08 10:13

你好，你的销项和进项，月末是没有余额吗？

快账用户3469 追问 2021-10-08 10:21

明细账上面销项贷方有余额，进项借方有余额。

齐红老师解答 2021-10-08 10:24

好，那你就是月末没有结转，不用做结转增值税的分录了，因为你不交税。

你好，可以不用做分录的。

2021-10-08

一、10 月销项小于进项，形成留抵税额，不需要结转增值税。二、11 月销项税额大于进项税额时，需要结转增值税。会计分录如下：借：应交税费 - 应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费 - 未交增值税

2024-12-07

你好；你月末的话；考虑看附件来参考

2022-06-29

这里这里是这样的，结算的金额都是销项和进项的差额部分。如果说啊，销项大于进项的话，这个未交增值税在贷方，小于在借方

2021-09-13

你好做不做都可以的可以不用做

2021-11-30

领取会员