同学你好 可以这样理解的
我们是商管公司,是区管委会旗下集团公司的子公司,承接区内一些房产的租赁,自己没有房产,其他公司管理房产,出租给商家还有一些公司员工短租,会收取租赁费,公摊能耗,给商家的一签签几年的合同,前几年免租金,后面几年打折收,每年折扣不同,单位要求我们按权责发生制确认收入成本,收入和支出匹配 问题1对于上述业务,收租金,房产不是自己的,这个算啥服务,用哪个税率?公摊能耗尼,用哪个,收取的水电费用哪个?分别开具啥明目发票 问题2对于收取租金的,有的开票,有的不开票,租金一般一次会交一段时间的,有短租,有1,2年的,还有好几年的,收取得租金啥时候交增值税?啥时候交企业所得税?不管开不开票,好几年的那种前几年免租是不是就收入为0,要求收入成本匹配,收入我要分批确认吗?增值税一次交了,但是收入按合同期间来确认收入缴纳企业所得税是吗? 问题三成本这块,房产拥有者会一段时间给个成本明细,他给我们200.套,我们就签200套的合同,实际租出100套,那么成本我就分摊了,其实收入和成本不匹配 问题四合同确定了,收入和成本的,但是既没开票也没收到票,我估怎么入账?票来了怎么做
商管公司,房产是别人的,我们负责管理,我们和房产方同属一个大集团不同分公司,我们租来再租出去,现在不是出来新的租赁准则吗? 问题一我们必须要用新的准则吗?可以用原来的吗 问题二收到房产方租赁费发票,还没付款,一般是一个期间的,我怎么入账?公司要求权责发生制,收入支出匹配,正常怎么做,按公司要求后需要怎么做? 问题三收到客户支付的房租,我这边怎么入账?正常怎么做?按公司要求怎么做?一般一段期间的,公寓那边会短租,半年几个月的,商铺那边是全额的? 问题四和客户签了合同,有免租期,后面几年收款,目前只收了部分租金和押金,我这个账怎么做? 问题五以上涉及有来票没付款的,有收款没开票的?有开票没收款的,一般都是期间的,那么我这个增值税和企业所得税怎么申报
我这是网络货运公司,是一个做运输的平台。货主从我们平台发货,然后把需要给司机的运费,和9个点的税费一起打到我们平台,我们再把运费给司机。产生了多少金额的费用,我们就开多少金额的专项发票,比如1000块运费,和90的税,发票的价税合计为1090。但实际中,1000块钱,我们只向货主收7个点的税(政府对网络货运公司的税有部分返还,我们愿意让一部分利给客户),那这种情况,附属类是否可以应用在这里,发票的价税合计额度为1070?发票上这个附属类应该怎么填才对? 和货主签的协议,是不是可以按照每个月对方和我们保证多少量,全部的每张发票,我们都按照协议税点开。还是说,需要我们和货主协议,先达到多少量,这些量按照正常的金额开,完成保底额度之后,我们才能够按照协议税点开?此外,税务局对于协议还有哪些要求和限制呢? 这种附属类是属于折扣销售吗?和平销返利是不是同一种?
我们是商业管理公司,出租房屋和物业管理,收公摊能耗,电费,房子不是我们的,对外出租有商铺有公寓类型的 问题一,公摊能耗是合同里约定的,按每间每月收取固定金额,这个之前我们问过税审,税审意见是我们主营是9个点的租赁,可以依据主营,公摊能耗收入按9个点收取,我们开票也是9个点开的这个没问题吧 问题二我们有收电费,开具13个点销售货物发票,可是我们增值税申报表附表一13货物销售额那里是灰色的填不了,13的服务和无形资产不动产是蓝色的,是为啥尼?这家单位2年之前是个餐饮公司,后面改为商业管理公司,有些项目刚运营,售电这块都9月才有开票 问题三租出的商户筹开期间有收取商户装修水电费,现场管理,垃圾清运费用,都是未开票的,当时账上确认收入是按去掉9个点来算的,这样对吗?不对的话,应该按哪个来,增值税申报表怎么填?账怎么调整
您好,请问我们公司做房屋租赁,属于小规模纳税人,收业主房子,比如收了一套房4000,里面3个房间,然后再租出去,每个月收租金4500,每个月给业主打租金,然后我们这种情况是交多少个点的税呀,然后这种会计应该怎么处理,我下面看到一张图片,那个图片后面的怎么做呀,我们公司是不是和我下面那个图片问的问题属于一类呢
实缴的股东可以减资退出吗
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
例6-2 恒通公司每年生产 A 半成品20000件,其单位变动成本为34元/件,销售单价为50元/件。如果把 A半成品进一步深加工为B产成品,须追加单位变动成本6元/件,追加固定成本110000元,B产成品销售单价为70元/件。若不进行深加工,可将追加固定成本的110 000元资金用于购买债券,每年可获得债券利息16000元。 要求:作出 A半成品是直接出售还是深加工的决策分析。
你们开不动产租赁的那就是9%的