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老师你好,账面预收和预付款项太大,造成资产负债表资产总额过5000万,企业所得税不符合小微企业减免了,怎么处理呢

2021-10-08 19:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-10-08 19:54

你好 不符合就按25%交所得税 

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快账用户6523 追问 2021-10-08 20:00

第三季度资产总额按9月份资产负债表期末数呗

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齐红老师 解答 2021-10-08 20:05

你好 期初加期初/2  是平均数 

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齐红老师 解答 2021-10-09 21:13

你说的不对,不是按期末数,是按平均数。

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你好 不符合就按25%交所得税 
2021-10-08
你好,预收、预付款项都是真实的? 
2021-09-15
你好同学,您这个是符合的,这个报表上的应付账款如果是负数的话,我建议你把它调整到预付账款里会比较好一些。
2022-12-31
你好把预收确认后入肯定的额,你不可能跳到5000下,差距太大了
2025-03-12
您好,资产不可能是负数。需要对其资产负债负数科目进行重分类
2021-01-19
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