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老师,给对方开票额1410099元,税率9%,对方开1300000元成本专票,税率也是9%,我们需要交多少增值税,附加税,企业所得税呢

2026-02-25 10:07

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你好成本的发票是多少呢
2026-02-14
 你好;   你们这个是在挂靠业务吗   
2022-12-08
你好; 要涉及 9%增值税。  和附加税 按增值税的12% 。  企业所得税是按10%或者2。5%计算。  印花税按建筑施工合同万分之三  
2021-11-15
小型微利企业,利润100万以内的,税率2.5%, 利润100万到300万之间的,税率5%
2022-08-13
A 公司 增值税:销项税额 = 200000÷(1%2B9%)×9%≈16513.76 元,进项税额 = 184000÷(1%2B9%)×9%≈15174.31 元,应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 = 16513.76-15174.31=1339.45 元。 企业所得税:假设 A 公司除该项目外无其他收支,且不考虑其他纳税调整事项,利润 = 200000÷(1%2B9%)-184000÷(1%2B9%)=14678.9 元,所得税 = 14678.9×25%=3669.73 元。 B 公司 需提供的成本票:若 B 公司以 A 公司名义中标,项目成本主要是其开具给 A 公司的发票金额,还需考虑可能的其他成本如管理费等。假设管理费等其他成本为 0,B 公司提供的成本票金额至少为 184000 元。 增值税:因 B 公司与 A 公司属于挂靠关系,B 公司增值税本质上已通过 A 公司计算缴纳,若 B 公司需单独计算交给 A 公司的增值税,则与 A 公司计算的两者之间的增值税税额一致,为 1339.45 元。 企业所得税:假设 B 公司除该项目外无其他收支,且不考虑其他纳税调整事项,利润 = A 公司支付的款项 - 成本 - 交给 A 公司的管理费等。若 A 公司收到甲方款项后全额支付给 B 公司,即 200000÷(1%2B9%)=183486.24 元,不考虑管理费等其他费用,利润 = 183486.24-184000=-513.76 元,无需缴纳企业所得税。
2025-01-09
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