老师您好我是建筑行业，本期外地项目预交了税款，但本期增值税有留底不用缴纳增值税，那么增值税申报表中表四需要填写预缴的税款吗？，主表28列—分次预缴税额是否应该有数据，如果有数据就会提现本期应纳税额为负数，无法保存申报
你好，附表四填写本期发生额主表，28栏不要填写，不抵扣不用填写。
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老师好！建筑公司8月外地预交了税款，开了发票，发现进项税额大于销项税额，今天填写申报表不用缴纳增值税，想问老师外地预交的附加税怎么处理？是填在附加税申报表的“本期已缴税额”里面吗？这样填的话“本期应补（退）税额”就是负数了
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2月份跨区域有工程项目，2月开具了发票，3月10日跨区域预缴了相关的税款，（增值税：10074.03）为什么我申报2月份增值税时，填写附表4“建筑服务预征缴纳税款”栏次，抵扣本期实际抵减税额（4534.96元）后，相对的主表第28栏次“分次预缴税款”也带出了对应的（4534.96）；点击全申报后提示：主表第28栏“①分次预缴税额” 填报异常 请检查《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》是否存在错报或漏报！这是什么原因？
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老师您好我是建筑行业，本期外地项目预交了税款，但本期增值税有留底不用缴纳增值税，那么增值税申报表中表四需要填写预缴的税款吗？，主表28列—分次预缴税额是否应该有数据，如果有数据就会提现本期应纳税额为负数，无法保存申报
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辅导期纳税人进行申领发票时，需要预缴3%增值税，为小型微利企业，在预缴增值税时缴纳的附加税费没有享受减半征收，可以在增值税申报时就该笔预缴税费享受减半征收吗？ 在进行当月增值税申报时，主表分次预缴税费带出数据，附表五本期已缴税费带出数据，导致本期已缴税额>本期应纳税额，怎么提交申报表？
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纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，向建筑服务发生地主管税务机关预缴的增值税税款，可以在当期增值税应纳税额中抵减，抵减不完的，结转下期继续抵减。重点：结转下期抵减！！！申报表主表28栏分次预缴税款对应附表4，根据当期预缴填“本期发生额”，根据参与抵减的金额填“本期抵减额”（带回主表），未抵减完的体现在附表4最后一列“期末余额”，主表应纳税额应≥0，＜0时是存在应结转下期继续抵减金额但是报表填报不规范（错误），往往有些企业还据此发起了退税。 请问这个是什么意思呀？
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老师，公司归还股东借款和利息，股东需要缴纳个税吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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主表28是表四带过来的数据，如果表四本期发生数据填写了，本期抵扣没填写，28栏自动带出预缴金额，
附表四只填写本期发生额、实际抵扣金额，不要填写。
表四实际抵扣额没填写数据的，但是主表28栏依然带出来数据
啊，你看下能删除吗。
直接删除主表28栏数据是吗
对的是的，是这么做的。
可以删除，删除后预缴的附加税的数据也已经没有了
你好，你抵扣了增值税之后，你的附加税跟着抵扣，这个没有关系的。