老师我上次的工人劳务费，就是公账转私账，没开票的，，直接做的借管理费用—工资，贷：职工薪酬, 借：职工薪酬，贷，银行，可以吗 我1月份预交了所得税1千多，然后全年拉通是亏损的，到时候汇算清缴是亏损的，不会退税吧

老师我上次的工人劳务费，就是公账转私账，没开票的，，直接做的借管理费用—工资，贷：职工薪酬, 借：职工薪酬，贷，银行，可以吗 我1月份预交了所得税1千多，然后全年拉通是亏损的，到时候汇算清缴是亏损的，不会退税吧

老师，2022年8月份公司聘用员工，一次性支付两年的工资，12万元，应该怎么入账？分录怎么做？麻烦老师指点一下。因当时财务人员没计提，直接计入借:应付职工薪酬贷:银行存款。然后每月摊销，借:管理费用贷:应付职工薪酬。这样一来2022年末应付职工薪酬出现负数。这样做汇算清缴该怎么填报？这样可以吗？不可以的话该怎么入账？望老师指点，谢谢！

请问老师，单位给员工每月固定的电话费、交通费，与工资一同发放的，但是没有走应付职工薪酬，而是借管理费用 贷 银行存款直接走的，请问老师企业所得税汇算清缴的时候，我需要把管理费用-交通费 通讯费放到福利费中吗？我问了财务之所以这样做的目的，是因为应付职工薪酬是有限额要求的，因此没有通过应付职工薪酬走。

请问一下大家，就是我们今年补缴了部分23年的工会经费（税务局要求缴的，因为23年我们没缴过工会经费），我们应该怎么做汇算清缴呀，然后23年和24年账务处理应该怎么做呀 就是我不做未分配利润这一项，只在24年做 借 管理费用 贷应付职工薪酬，工会经费 借应付职工薪酬，工会经费 贷 银行存款 然后在23年汇算清缴应付职工薪酬表单里面的工会经费全部填0 在24年的汇算清缴的时候做补缴23年工会经费的金额的张载金额 税收金额和实际金额 可以吗？

老师，我一个建筑劳务公司，税务局要求各班组组长代开发票入账，老板认死说是自己的员工，要按工资薪金申报并申报，现在的问题是，1-8月份我全部从对公账户上发了工资给70来号人。入账的时候不计提，直接入到做： 借：主营业务成本-人工成本，贷：银行存款吗（假如以后要补票，这个就只要直接加多一张附件就可以了） 如果计提： 借：主营业务成本-人工成本 贷：应付职工薪酬 发放时：借：应付职工薪酬 贷：银行存款