找到个税申报和应付职工薪酬有差错，现在调整后上月计提应付职工薪酬贷方余额小于本月应付工资和社保费用等，应该怎么处理
借管理费用贷应付职工薪酬。
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老师问下，每月计提工资50000，发每月生活费40000，平时做的分录计提借：管理费用/生产成本-工资40000 贷：应付职工薪酬40000 借：应付职工薪酬30000 贷：银行存款30000 报表上有余额应付职工薪酬10000未发，我可以这样做分录借：管理费用/生产成本 40000贷：应付职工薪酬 40000 转借：应付职工薪酬40000贷：其他应付款-职工工资40000，借：其他应付款-职工工资30000 贷：银行存款30000，这样报表上就体现余额在其他应付款里了。应付职工薪酬没有余额。
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找到个税申报和应付职工薪酬有差错，现在调整后上月计提应付职工薪酬贷方余额小于本月应付工资和社保费用等，应该怎么处理
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24年在个人社保少计提了，没有在应付职工薪酬里面扣除导致应付职工薪酬工资余额和实际对不上，怎么调整
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老师，员工社保买错申请退回后分录怎么做啊？ 买社保时分录有计提分录等，以下是我做的分录 借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收-个人社保 借：应付职工薪酬-社保 ：其他应收-个人社保 贷：银行存款 请问：现在收到社保退费，分录应该怎么处理呢？
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计提员工社会保险 借：管理费用/单位社保856.52 管理费用/单位医保551.14 贷：应付职工薪酬/应付单位部分社保和医保1407.66 借应付职工薪酬/应付职工工资552.47 贷其他应收款—员工552.47 付款 借：应付职工薪酬/应付单位社保和医保1407.66 其他应收款—个人552.47 贷：银行存款1960.13 工资计提 借管理费用-工资2552.47（还没扣保险的应发数） 贷应付职工薪酬—应付工资2552.47 付工资 借：应付职工薪酬/应付工资2552.47 贷银行存款2552.47 现在发现一个问题，我登录统计局申报企业财务状况时，应付职工薪酬要填贷方累计发生额，我之前填的是按照前面分录填的，是下面这两个之和1407.66+2552.47=3960.13 贷：应付职工薪酬/应付单位部分社保和医保1407.66（单位部分） 贷应付职工薪酬—应付工资2552.47（还没扣保险的应发数） 今天发现这俩个数据贷方累计发生额不对的了，老师看一下，什么原因，怎么做
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粤公网安备 44030002003870号
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补计提上一个分录就可以。
之前生育津贴计入了应付职工薪酬，是个税收入申报多了，准备在下月申报时少报，账务应该怎么改呢
之前的分录是怎么做的？
计提时借：管理费用，研发费用，其他应付款生育津贴，贷应付职工薪酬工资。支付借：应付职工薪酬工资，贷：其他应收款社保，个税，银行存款等
那现在是不是应付职工薪酬贷方有余额？
是的，9月贷方余额是96155.27,10月支付工资时贷：其他应收款及银行存款还有多计提的生育津贴总金额是100350.55，差异4195.28
借其他应收款贷应付职工薪酬，
是不是可以9月不做账务处理，10月支付工资时做调整呢
好对的是的，可以这么做的。