找到个税申报和应付职工薪酬有差错，现在调整后上月计提应付职工薪酬贷方余额小于本月应付工资和社保费用等，应该怎么处理
借管理费用贷应付职工薪酬。
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老师问下，每月计提工资50000，发每月生活费40000，平时做的分录计提借：管理费用/生产成本-工资40000 贷：应付职工薪酬40000 借：应付职工薪酬30000 贷：银行存款30000 报表上有余额应付职工薪酬10000未发，我可以这样做分录借：管理费用/生产成本 40000贷：应付职工薪酬 40000 转借：应付职工薪酬40000贷：其他应付款-职工工资40000，借：其他应付款-职工工资30000 贷：银行存款30000，这样报表上就体现余额在其他应付款里了。应付职工薪酬没有余额。
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找到个税申报和应付职工薪酬有差错，现在调整后上月计提应付职工薪酬贷方余额小于本月应付工资和社保费用等，应该怎么处理
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你好老师，每月计提工会经费是工资2%.借：管理费用-工180贷：应付职工薪酬-工180,可申报缴纳是按工资2%*40%借：应付职工薪酬-工72贷：银行72，这样年末应付职工薪酬-工会经费就有余额，该怎么调整，谢谢
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24年在个人社保少计提了，没有在应付职工薪酬里面扣除导致应付职工薪酬工资余额和实际对不上，怎么调整
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老师，员工社保买错申请退回后分录怎么做啊？ 买社保时分录有计提分录等，以下是我做的分录 借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收-个人社保 借：应付职工薪酬-社保 ：其他应收-个人社保 贷：银行存款 请问：现在收到社保退费，分录应该怎么处理呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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补计提上一个分录就可以。
之前生育津贴计入了应付职工薪酬，是个税收入申报多了，准备在下月申报时少报，账务应该怎么改呢
之前的分录是怎么做的？
计提时借：管理费用，研发费用，其他应付款生育津贴，贷应付职工薪酬工资。支付借：应付职工薪酬工资，贷：其他应收款社保，个税，银行存款等
那现在是不是应付职工薪酬贷方有余额？
是的，9月贷方余额是96155.27,10月支付工资时贷：其他应收款及银行存款还有多计提的生育津贴总金额是100350.55，差异4195.28
借其他应收款贷应付职工薪酬，
是不是可以9月不做账务处理，10月支付工资时做调整呢
好对的是的，可以这么做的。