老师，我想问下，8月份我们只扣了社保和公积金，没有发工资，9月份发的工资。为什么9月份个人部分，其他应付款养老保险，医疗保险呈现负数……

9月份补发了8月份工资，9月份账务处理完毕了，按道理养老保险那些期末余额为零呀。9月份补发8月份的工资，是直接补发工资：借工资……实发数，贷，银行存款 还是借：工资……应发数，贷，保险 贷银行存款……实发数。我就是第二种处理方法，最后来看有期末余额，

你好 ；  你都没有扣除工资怎么可能是0  ；  你缴纳是做的：借应付职工薪酬- 社保 -公积金 ；其他应付款- 个人社保 -个人公积金贷银行存款 ； 你借方是有余额的  ； 你要发放工资扣除了才会平的  

我缴纳是做的，借，其他应付款，个人部分，借，应付职工薪酬，单位部分，贷银行存款，8月份有余额我是能理解的。9月份发了8月份的工资，我要从工资中去扣除个人部分，就是这个我还是不会做，

 你好 ；              借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款-个人社保 -个人公积金  

应付职工薪酬是实发数还是应发数，这样的话，你的8月份发工资银行存款没有体现呀……

我就是这样做的，你帮我看下有什么问题

 你好。这个是应发工资金额的 。   要做  ； 按照我写的做就没有问题的  

我知道是什么问题了，我挂错了科目