老师，小规模纳税人。上个季度做了一笔暂估入库，借库存商品45500，贷应付账款-暂估预付款45500，借主营业务成本45500贷库存商品45500。这样的业务这个季度怎么做了？是要调出来吗？

到了一万多。上季度还有发票开重这个季度冲红的。

第一季度有一笔其他应收款两万，第二季度只收到一张两百多的发票，当时做了一笔借库存商品贷其他应收款，这季度到了一万多票，是不是应该也先做借库存商品贷其他应收款？

然后有收入的时候做一笔借主营业务成本贷库存商品，是这样吗？

没到全吗 借应付帐款贷库存商品1万 借库存商品借主营业务成本-1万 借库存商品贷应付帐款 借主营业务成本贷库存商品1

没到全。前面两个分录没看懂

红冲暂估和冲暂估的成本

红冲暂估的可不可以全冲掉再重新做账？

你好 没必要 你的主营业务成本就出现负数

我先做一笔借库存商品贷其他应收款把之前还差的其他应收款冲掉，然后再做一笔借应付账款一万贷库存商品一万，借库存商品一万贷主营业务成本一万红冲暂估这样可以吗？

你好，可以的，可以这么做的。

问题2:有一项器材安装的小工费用，每天现结一人150，像这样的没有发票怎么做账？

借工程施工劳务费贷，银行存款没有发票正常做账。如果是500以内的，正常给他申报劳务报酬， 对方给你开一个收据，备注好个人名字，身份证号，支出金额、支出项目可以抵扣所得税。

500以内也要申报劳务报酬？如果不开收据是不是年底要调整不能抵税？

你好 是的 是的 是的

只要收到款每笔都要做成本吗？单个项目成本有时候我也不确定是多少？可不可以每月或者每季度根据收到的发票直接做一笔主营业务成本？(比如这个月支付一笔货款，收到3笔款 支付货款 借库存商品贷库存现金， 借主营业务成本贷库存商品 3笔收款分别做 借银行存款贷应收账款

不好意思哈，老师，问题有点小儿科有点乱

零基础，这几个月没时间看课程，头脑又不太灵活，望谅解哈