收到一笔理赔款，有同为分公司的公司代收了，我现在要和这个公司暂时做一笔往来，等到领导审批下来在做车辆处置。 请问分录怎么做 借：其他应收款/1分公司 24000 贷：？？？

目前不冲成本审批没下来，需要和代收款的公司做一笔往来

您好，可以先入待处理财产损益科目

让暂挂往来呢，我知道对方科目借方要挂收款那个公司名，贷方我挂谁？

您好，如果您先不处理，贷方入待处理财产损益科目

挂了其他应付款/暂收款/客户科目，等审批下来在做车辆处置

您好，可以的，借方没问题，可以先挂账，贷方做待处理财产损益。等处理时，再做一笔把贷方的待处理财产损益转入借方，贷方冲减费用或者成本。

借：其他应收/1分公司 贷：其他应付/暂收款/客户

如果要收对方公司这笔费用，来冲减成本。借：其他应收款 贷：待处理财产损益   等到处理好后，再做一笔借：待处理财产损益 贷：管理费用/成本

不是，这是保险赔给我们的款，打到分公司帐户了，车也要报废处置了，但目前，报废处置在走流程，要等流程下来才能做后续分录，现在要和收款的这个公司做一笔往来款，因为这本来应该是打给我们的。但对方打到另一个分公司里面去了。

是一样的，您应收对方公司的往来款就可以了。就是上面的分录。如果保险公司直接赔给你们，也是应收款，收保险公司的而已。您如果是固定资产的清理报废，应当走固定资产清理科目。