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老师:您好!公司第三个季度开票60万,上个月已经收到30万的成本发票,还有30万的盈利,听说金税四期已经上线,如果将剩下的30万盈利暂估成本季报会不会有风险?

2021-10-17 23:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-10-17 23:28

你好,建议取得发票,计提费用后期没有发票,虚增费用是要有风险的!

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快账用户6554 追问 2021-10-17 23:30

老师:您好!是不是在汇算清缴的时候必须要把发票补上,否则只能调增企业所得税?

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齐红老师 解答 2021-10-17 23:32

是的!同学!平时还是要及时取得发票最好!

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快账用户6554 追问 2021-10-17 23:35

老师:抱歉!这么晚还打扰您,应该没影响您休息吧?我刚接触会计行业,没什么实物经验,听以前的会计说,可以先暂估成本,等发票回来再处理。暂估的30万发票估计11月份左右也可以收到,我只是担心金税四期,如果暂估,这个月税务系统税务局监控到没有实际开这么多成本发票,税负率异常,会有麻烦,请问老师,如果先暂估,11月份左右取到发票,会有问题吗?

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齐红老师 解答 2021-10-17 23:37

11月份应该是没有问题的,你要提供计提的费用确认是10月费发生,做好资料附件补充即可!

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快账用户6554 追问 2021-10-17 23:38

老师:这样操作会引起税负率异常,税务局关注的风险吗?

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齐红老师 解答 2021-10-17 23:41

是的同学,那是必须的!

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快账用户6554 追问 2021-10-17 23:46

老师:明白了!谢谢您!时间不早了,您也早点休息,晚安!做个好梦!

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齐红老师 解答 2021-10-18 00:08

满意给老师好评谢谢!

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你好,建议取得发票,计提费用后期没有发票,虚增费用是要有风险的!
2021-10-17
您好,暂估成本的前提是,下个月确定可以收到发票,这月底先暂估,下个月初再冲红即可。如果不能收到发票,是不允许暂估成本的。先问下设计主要设计成本都有哪些呢?
2021-09-22
您好,需要按目前的报表缴纳所得税,如果明年汇算清缴时存在多缴纳税款可以申请退税。
2022-10-07
您好。那您是需要调整的
2022-04-07
你好   不能的。 需要有发票才行的 ;不属于虚开 。你实际是 取得了收入那么多。 你成本发票不足  有可能是你发生了成本没有取得合理发票导致的。  你要去看你成本是不是这么少。到时你汇算调整处理。 会涉及多缴纳企业所得税的 。
2021-01-06
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