老师好，我们是销售家具的一般纳税人，从外面采购了一台冰箱给员工使用，是记福利费吗？谢谢
你好，可以进入福利费的。 但是建议你作为固定资产更合适的
-
Q
你好，老师，一般纳税人一般计税，销售自己使用过的乘用车，给对方开了13%专票，购买时已抵扣进项，我现在申报增值税，填表一第几行？第一行还是第二行？？我填了第一行，最后面第11到第14列都是横线生成不了数据，怎么回事，谢谢，
-
Q
老师我们是园林绿化公司一般纳税人，从外面购入苗木，再做绿化工程，如果销售100万元，一般来说人员工资和主材料各放多少比例为好，利润率放多少为好，谢谢了
-
Q
老师好，我们是销售家具的一般纳税人，从外面采购了一台冰箱给员工使用，是记福利费吗？谢谢
-
Q
老师您好，我公司计划分别从一农业合作社和一公司采购荔枝再销售给乙公司，我在学堂查询荔枝的税率，显示一般纳税人税率是9%或免税，请问对方是不是开具免税发票才能免税，然后我公司销售给乙公司开具的也是免税发票，就是说购进荔枝不用抵扣，销售荔枝也不用交税？谢谢老师
-
Q
某公司为增值税一般纳税人,2019年6月增值税纳税申报时经查阅有关账簿和凭证,获(1)销售家用电器一批,取得价税合计销售额22.6万元。(2)促销推出电冰箱以旧换新业务,每台冰箱正常销售含税价为3390元,回收一台旧冰箱抵付500元,当月共销售800台。(3)从某增值税一般纳税人处购进原材料100吨,取得增值税专用发票,不含税价3000元/吨。(4)采取支票结算方式向A公司销售产品100件,不含税售价400元/件。开具增值税专用发票,票面注明价款40000元,增值税5200元,收到A公司的转账支票一张。(5)将库存的产成品500件对外投资,该产品单位生产成本200元,不含税单位售价300元,未发生其他相关费用,开具出增值税专用发票。(6)从某小规模纳税人处购进包装物一批,取得增值税普通发票,票面记载的金额16000元。(7)当月30日将自产的产品150台用于集体福利和个人消费(其中30台用于职工俱乐部,其余用于个人消费),该种产品单位成本1000元,不含税市场售价1500元/台。(8)材料采购员李某出差取得火车客运票2张,票面金额588.6元。(9)为公司某重要客户报销往来机票2张,航空旅客行程单记载的金额为合计2248元。
热门问答 更多>
-
找郭老师回答问题 十一期间加班 盒饭报销 写什么分录合适
-
郭老师，我们是小规模有限公司，比如第四季度，10.和11月一个月开6万，最后一个月开18万，这样也算没超30万对吗，还是一个月不能超10万
-
我们有个员工住宿费专用发票不含税1095.05元，税10.95元，合计1106，但是报销是只付了1100元，这个账怎么做
-
民营医院取得的医疗机构许可证为XX医院，营业执照执照名称为XX医院有限公司，税务局以许可证少了”有限公司”4字与营业执照不附为由，说医院不能享受医疗服务免税的政策，有这说法吗
-
公司证券投资产生的收益需要交增值税吗？
-
请问老师。乙方用马帮给我们运输货物，最后是我们的挂靠单位给代付了这笔费用，我们账上挂了25万，挂靠单位给我们代付了216288，这个应该怎么去冲账呢？
-
老师支付给办公室楼地基回填土 给个人支付 会计分录怎么做
-
上月做不开票收入，这月报税时怎么抵不开票收入
-
老师 我总是判断不了买回来的那些东西 需要入库单
-
老师，我问下，我是小规模，公司已经注销了，但是账上还有我们签别个的借款未还，还有待摊费用，我该怎么做账呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
一台冰箱三千元，也可以记固定资产吗
可以的，这个作为固定资产是合适的
好的，老师。 已收到这张冰箱的票，对方开的是专票，那我就可以作为进项税抵扣了，对吗？
可以的，你这个进项不要浪费
明白了。 冰箱作为电器折旧，是三年吧
老师，5%作为残值，对吗？
这个5%是你自己设置的，跟税务的一致是可以的
老师，这个残值是必须要设置的吧？
没有啊，有的公司的残值是0的
这样啊，不是所有的固定资产都是5%啊？ 那就不设残值了，过几年坏了也没人要了
是的，这个也是一种估计的
好的。 老师，我只能把这个冰箱记固定资产，如果我记入福利费的话，进项税就不能抵扣了，对吗？
不对啊，你作为福利费，也是可以抵扣的啊
老师，用于职工福利的，不需要进项税转出吗？
严格来说，需要啊。但是你理解这个福利费是错的，你把这个冰箱送给员工，才是要进项转出的 你这个冰箱只是给员工用啊