老师 第二季度开出的发票 已经纳税申报了 7月份因为信息不正确又红票冲回 一直没在往出开 导致第三季度申报时申报表本年累计数据还是没红冲之前的 企业所得税因为会计红冲的处理数额跟财务报表的数据是一样的 老师这样的申报 异常么？如果异常应该怎么处理

老师你好，我们公司是五月份成立的，六月份签了销售合同，7月份才出货开发票。因为之前听说没有确认营业收入就没有营业成本，所以我们第二季度企业所得税申报为0, 但是5月和6月的工人工资又没有记入在7月的营业成本里，导致第三季度的企业所得税申报营业成本低，请问这种情况要怎么处理？是要联系税务更改第二季度企业所得税申报表吗？谢谢！

老师 第二季度开出的发票 已经纳税申报了 7月份因为信息不正确又红票冲回 一直没在往出开 导致第三季度申报时申报表本年累计数据还是没红冲之前的 企业所得税因为会计红冲的处理数额跟财务报表的数据是一样的 老师这样的申报 异常么？如果异常应该怎么处理

老师，我想问一下，上一任会计由于1月太忙，所以没按时做账，当时第四季度企业所得税就直接0报了。到了3月我接手她的工作了，发现年后回来的跨年发票她在21年12月也没有计提，如果我把跨年票在去年12月计提了，在22年3月冲减之前计提，然后按正确的入账，但是由于第四季度企业所得税她0申报，如果汇算清缴我把全年的成本填进申报表里，这样数据和第四季度企业所得税申报的数据就不一样了，因为到了12月，所以报表的数据是全年累计的。面对这种情况，老师，我该怎么做？

老师，麻烦问一下，个体工商户在5月之前使用的定额发票，5月份开始申领的税务UK，在申报二季度增值税的时候，本年累计数是78000，这个数据应不应该有，这个数据是参考的哪里？这个是数据太大了。这个工商户老板也不懂，第二季度申报也没在意本年累计哪里，这应该怎么处理

老师，2023年第三个季度冲红第二季度普票5000（冲红未重开），但第三季度也有开专票5000（不是同一笔业务），账里要怎么做会计分录，才不会影响专票的营业收入和应交税费，因为专票部分是正常缴纳税金的，会计分录要怎么做才不会影响专票部分的营业收入和应交税金?正常做一笔负数和一笔整数就互相抵掉了，账里体现不出专票部分的营业收入和应交税费那意思是正常入账，一正一负咯，到10月份缴纳税金时，报表应交增值税出现负数也是正常的是吗？就这样做吗？