我想问一下老师，我账上有二个单位应付账款是负数，现在这二个单位也已经不来往了票也开不到了，我应怎么做平，做营业外支出吗，这个所得税汇缴要调增的吗
您好，应付账款负数就是应收账款的意思。收不回来做坏账损失 。所得税申报需要填写扣除表。税务局通过了可以税前扣除。
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老师，个税如果工资表算出来的和我单位代缴的有差异怎么处理，且工资已经发了，做账的时候差的数做到营业外收入或支出吗，或者第二个月会退或补扣就做到其他应付/应收吗？
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老师，我们单位之前没有做过银行的帐，现在我们打到对账单了，银行账是没有钱了，但是我们自己单位的账上还有九万多，现在要把这九万多挂一个什么科目，才能让我们的银行账，跟我们单位的帐是相对应的，我们想的是挂营业外支出了，但是如果挂营业外支出的话，在做汇算清缴的时候需不需要把它在调整出来去交企业所得税。
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我想问一下老师，我账上有二个单位应付账款是负数，现在这二个单位也已经不来往了票也开不到了，我应怎么做平，做营业外支出吗，这个所得税汇缴要调增的吗
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老师，你好！我们公司现在要注销。有些库存商品我们做了报废处理，进项税额已经转出了，现在汇算清缴企业所得税是否需要调增？在哪里调增呢？还有一部分是费用发票没有收到，也收不到了，我账上也做的营业外支出，汇算清缴是否也需要调增？在哪个项目上调增呢？
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其他应付款不支付，也不想做营业外收入老师你好，我们新接了一家单位。账上现在有笔其他应付款调整去年的以前年度损益调整。是不是去年的税务年报要交企业所得税
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老师，咨询下：我们是医美行业，今年1月份开始不免增值税了，但是我们发票开了张去年的（免税期间）免税发票，导致增值税申报表有个免税收入，但是我们账上1月份是没有免税收入的。这个要怎么办啊？
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请问老师，一般纳税人有一笔未开票收入783，客户对公转账，分录，借银行存款，贷主营业务收入，应交增值税销项税额，做申报的时候这笔和税务官网相差的销项税额怎么处理，
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老师，今天梳理25年账目，发现多计提了10月份工资1万多元，，导致应付职工薪酬-职工工资有余额，我现在要如何分录调账
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老师好，增值税申报表附表3，不是差额申报的，就不用申报，是吗？
粤公网安备 44030002003870号
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是先做坏账不能直接做营业外支出的
小企业准则。小企业准则这样处理可以。
我们就是小企业准则,
是的这。是的，这样处理可以的。
我就是关心要不要调增，
你好了 。所得税申报需要填写扣除表。税务局通过了可以税前扣除。
好的明白了谢谢老师
不客气。不客气，问题解决，请及时评价。