7月8月一共给A单位开出普通发票270000元(含税价).收到A单位的通知:说我司开出的普通发票270000元(含税价)在货物名称有错误的,要求重新开据正确的货物名称普通发票270000元(含税价). 1. 请问在本月,给A单位开出红字普通发票270000元(含税价).会计分录是怎么做?不发生退货. 2.本月再开张正确的货物名称蓝字普通发票270000元,分录是怎么做? 请老师回复

是的,是现在

就是原分录做相反分录，就是红字发票的会计做法

然后再做一遍第一次做的分录，就是按正确开具发票的做法

说的太抽像,都 不知在说什么 ,可以说具体的会计分录吗?

您是否可以把先前那笔分录，写出来。我具体写给您

7--8月做的分录如下: 销售收入:借 应收账款---A 270000元 贷:主营业务收入 270000元 结转成本: 借 主营业务成本 265000元 贷:库存商品 265000元

1、开出红票： 借：应收账款（红字） 贷：主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税（销项税额）（红字） 2、更正后开出蓝票： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）

普票不用应交税费

不用销项税额，按小规模的入账

开发的普票是免税的, 上期结转成本的分录不用在本月处理吗?

如果只是单纯的开错了重开不用冲回。因为最终还是要开出去的。如果不开了,就需要冲回。

可以说具体些吗？不用回冲什么，说话老是说一半，本来都不清楚，海要让别人猜，