咨询
Q

请问老师,我们公司进口了一批货物,然后当期也抵扣了增值税进项税额,但由于对方发错货,现在要退货,但对方说我们已经抵扣了,所以不能退税,那抵扣的进项税额还用做转出吗?

2021-10-28 09:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-10-28 09:40

你好 ;    需要的。 因为要给你换货 

头像
快账用户1328 追问 2021-10-28 09:41

那我怎么做分录?因为税对方不给退,我是要记入营业外支出吗?

头像
齐红老师 解答 2021-10-28 09:42

你好 ; 是的。 转营业外支出去     ; 借库存商品 贷进项税转出 ;   

头像
快账用户1328 追问 2021-10-28 09:47

为啥借库存商品?

头像
齐红老师 解答 2021-10-28 09:48

你先把进项税转出到库存商品去 ;然后 去做退货 ;在购进。而产生的  退税不能 收到 的这部分才是 走营业外支出  

头像
快账用户1328 追问 2021-10-28 09:48

这种情况能进项税额转出申请退税吗

头像
齐红老师 解答 2021-10-28 09:49

你好 ; 这个如果你们是换货的话 应该是退不了的  

头像
快账用户1328 追问 2021-10-28 09:50

是退货 然后重新发

头像
齐红老师 解答 2021-10-28 09:51

你好; 是的。   如果是规格型号错误了的话。   是退不了的 。 这个你也可以跟当地税务局确定下   

头像
快账用户1328 追问 2021-10-28 09:52

那意思企业就得自己承担税金了吗?

头像
齐红老师 解答 2021-10-28 09:54

你好 ; 是的。 如果 税务局不允许退的话; 就是你们承担的 

头像
快账用户1328 追问 2021-10-28 10:05

那我用修改所属期报表吗?会不会产生滞纳金啊

头像
齐红老师 解答 2021-10-28 10:06

你好 ;你报表的话 如果没有产生少缴纳税费就不会有滞纳金的。 所属期一般是改不了的。 这个是系统自动出来的;  

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好 ;    需要的。 因为要给你换货 
2021-10-28
你好,可以抵扣销项税,只是不能做退税.
2021-06-23
你好;     是的。 不能抵扣; 你都免税了 要转出了   
2022-06-07
你好,我们购进货物,但是没有实物交接,到底是不是真实的购进业务呢? 
2023-08-10
同学你好 你们购进的直接出口就可以退税
2024-04-01
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×