演示账套

我单位收到一企业赞助服装一批，获得我单位的一些赞助商称号权益，对方企业视同销售开了发票，服装成本35万，税率13%，发票含税价是39.55万。我单位属于销售无形资产，我单位开发票时，销售额怎么确定呢？是按35万作为销售额，再加6%税率，开具一张含税价37.1万元的票么

2021-10-29 17:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-29 18:08

您好请问商城号权益价格多少没有协商么

快账用户9991 追问 2021-10-29 18:11

有签协议，协议约定就是赞助一批服装和现金10万

齐红老师解答 2021-10-29 18:38

服装的金额没有写对么

快账用户9991 追问 2021-10-29 20:46

我再看看合同，再和您说，那请问对方企业视同销售给我们开的服装发票，专票我们可以抵扣么？

齐红老师解答 2021-10-29 20:46

收到捐赠进项税额可以抵扣

快账用户9991 追问 2021-10-29 20:49

可是对方开票的税率是13%，我们开票按无形资产销售税率是6%，进项税比销项税金额高，等于多了7%，也可以抵么？

齐红老师解答 2021-10-29 20:49

对的啊这个不需要一样的

快账用户9991 追问 2021-10-29 20:50

而且这个进账税，是对方赞助给我们的，我们也没花钱，也可以抵扣么

齐红老师解答 2021-10-29 20:52

收到赞助的衣服做什么用途

快账用户9991 追问 2021-10-29 20:55

我们在日常比赛时给运动员发放了，比赛统一服装这种

齐红老师解答 2021-10-29 20:56

请问单位是从事什么业务的

快账用户9991 追问 2021-10-29 20:58

体育行业，企业赞助我们服装，我们给他们冠名宣传，例如某某项目战略活动伙伴，某某运动队指定赞助商之类的

齐红老师解答 2021-10-29 20:59

那不是给员工的福利可以抵扣的

快账用户9991 追问 2021-10-29 21:02

接收赞助也没事是吧，就是说自己没花钱，得到的进项税发票，怎么感觉不敢抵扣

齐红老师解答 2021-10-29 21:03

是的因为您是用于单位经营的不是给员工的福利如果是给员工的福利就不可以抵扣

快账用户9991 追问 2021-10-29 21:11

那我们开的销项票税率是6%，进项税税率是13%，抵扣完，等于进项比销项大，没事么

齐红老师解答 2021-10-29 21:12

您以后一直都不会再有销项了么

快账用户9991 追问 2021-10-29 21:12

以后肯定有销项

齐红老师解答 2021-10-29 21:13

那以后继续抵扣就行了

您好请问商城号权益价格多少没有协商么

2021-10-29

一、你们是属于取得服装的收益，再销售时，需要按销售处理计算缴纳增值税，增值税税率是13%。至于你说的无形资产销售，增值税税率是6%，属于不同的业务，不同的增值税税率

2021-10-29

你好，你的题目不完整这里

2022-04-11

您好销项税额80*0.13+5.45/1.09*0.09+28.25/1.13*0.13+20*（1+0.1）*0.13+2260*5/10000/1.13*0.13=17.09 进项税额9.6+（30+5）*0.09*0.8=12.12 缴纳增值税17.09-12.12=4.97

2021-12-05

业务1销项税额的计算60*0.78*0.13=6.084 业务1销项税额是5.65/1.13*0.13=0.65 业务3销项税额是30*0.5*1.1*0.13=2.145 业务4可以抵扣进项税额6.6 业务5可以抵扣进项税额0.9 业务6可以抵扣进项税额0.48 求:计算该企业2019年7月应纳增值税税额 6.084+0.65+2.145-（6.6+0.9+0.48）=0.899

2021-12-22