请问老师：20年票是开总公司的，当时没注意看入账分公司了，当时分录 借：管理费用/车辆保险费 贷：其它应付款 21年调账怎么调？调以前年度损益调整，还是直接红字冲账？
你好，以前年度损益调整
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今年收到2017年的诉讼费16万，当时做的管理费用，我想问这种情况是必须做以前年度损益调整吗？还是说可以直接冲减当期费用？如果说要做以前年度损益调整，怎么做账，请老师带数据写个分录谢谢
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老师，您好，我调整了去年法人贷款给公司经营用支付的利息，调整了利润，当时还借款的时候，做的借 短期借款 借财务费用，贷 其他应收款，现在我调整以前年度怎么是不是做 借 其他应收款 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 利润分配—未分配利润 因为累计亏损，所以也不用计提盈余公积
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20年付一笔款项给A公司 当时计入应收账款-A公司 但这笔是赞助费 在21年红冲更正该怎么做分录？ 计入营业外支出-捐赠支出 还是计入以前年度损益调整？
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请问老师：20年票是开总公司的，当时没注意看入账分公司了，当时分录 借：管理费用/车辆保险费 贷：其它应付款 21年调账怎么调？调以前年度损益调整，还是直接红字冲账？
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老师您好，我2020没有计提工会经费，在21年9月补计提了20年的工会经费，账上借以前年度损益调整贷其他应付款，借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整。之后去把20年的汇算清缴中利润总额减去了工会经费，当时交了这笔费用就没有调增工会经费。请问21年的汇算清缴中，还需要调减20年的工会经费吗，谢谢
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老师，第三季度企业所得税纳税申报表改了，已计入成本费用的职工薪酬，包括劳务派遣的工资吗？我们的会计把劳务费也通过应付职工薪酬科目了，在填表时用不用把劳务费的金额减掉呢
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我的印花税有买卖合同，租赁合同，技术合同都是核定过的，但是只有技术合同本季度没有发生，另外两个有发生，我只申报另外两个就可以了吗
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老师您好，总表如何更新到分表，主要总表有很多合并单元格，导过来保留原格式，表头也有合并单元格，是一个销售表，从多个维度老板想看分表，比如按业务员。
粤公网安备 44030002003870号
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分录怎么做呢？
借其它应付款 贷以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷利润分配
还有笔分录需要调的，就是20年招待费错入差旅费了，21年该怎么调？分录怎么做？谢谢老师！！
你好，是二级科目错了吗？
是的二级科目入错了
因为汇算是招待费有扣除比例的，而差旅费是全额扣除，现在需调
借：以前年度损益调整-业务招待费 贷：以前年度损益调整-差旅费