我这里有个这样的情况，就是变压器的工程款，一开始付了24万，开了24万发票，我都做了账，然后规定不能收变压计量费，10月退回来了38000元，那就是实际202000元 供应商就想把发票拿回去，重新开202000元的 可以不重新开吗？我都做账了，不想调账，专票开多了有什么影响吗？

老师，12月我收到期中一家供应商的进项发票，税额2.21万元，不含税金额为17万元，我当时收到发票时，没有检查发票，就直接做账了，当时做了分录是，借：应交税费（进项）2.21 原材料 17 贷：应付账款：19.21元， 月底，又接着结转，增值税的分录，计提附加税的分录，然后接着出报表， 但是现在问题来了，我现在进认证平台里面去认证发票，发现供应商把我们公司的税号开错了，导致这张发票无法认证，要退票重开，这样，我认证的进项跟我做账的进项对不上了，然后影响的后面，一连串的分录都是错的，现在，我是要直接反结账，去调分录，重新改报表，还是要怎么处理

公司已经运行了三个月了，但都只是费用支出，没有生产，老板私账买了固定资产啊办公费啊，有一些不开发票的就不管它，但有一些对方发票开来了。现在对公账户我才去开出来，外账刚刚建账。本来是想叫对方把钱退回老板私账，我对公再重新付，但对方也都不同意。那收到发票我肯定是要做账的，但私账付的话就是库存现金，但账才建立没有现金，那应该怎么办？借：固定资产、费用等，贷：其他应付款—老板 这样可以吗？等什么时候对公账户有足够的钱了，再把这个钱转到老板私账，把其他应付款做平，这样操作有没有风险？

我这里有个这样的情况，就是变压器的工程款，一开始付了24万，开了24万发票，我都做了账，然后规定不能收变压计量费，10月退回来了38000元，那就是实际202000元 供应商就想把发票拿回去，重新开202000元的 可以不重新开吗？我都做账了，不想调账，专票开多了有什么影响吗？

老师，这个挂靠业务说是元月几号就开票给对方，但是现在成本都没开来，我也不想在12月份做暂估成本了，就把2021年度全部当成筹建期了，等到元月10日的样子开票，因为这个一开始材料等费用挂靠方已经自己支付给供应商了，那等发票来了后我做账是要挂在股东代垫支付吗？借：原材料，贷：应付账款――供应商。借：应付账款――供应商，贷：其他应付款――××股东吗？，等收到收入后，我要付把这收入通过这个股东账户转出去给挂靠方吧

老师你好，我们公司之前是属于小规模纳税人，在8月份的时候累计收入超过了500万，在11月份的时候税局那边强制要求我们变更为一般纳税人，但是11月份的时候公司没有收到税务通知书，就没有去变更，现在12月份税局就打电话过来要赶紧变更，但是我们12月1号-8号都已经开了小规模纳税人的票1%的税率70万的发票出去，合同也是前几个月份的，现在税局说要把发票全部收回开6%的发票，我就想说合同都是1%的税率规定了，这样重新开税率就公司承担了，并且这几天开票出去的款都已经收到了，开出去的票也很难收回来，如果不收回来重新开，以后会不会有什么影响？