并没有付款和收款，只收到了发票和开出去发票！结转损益后有了主营业务收入 是不是我发票的分录写错了 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交增值税销项（这样写错了吗）
学员你好，开出去发票发货了吗
-
Q
老师，我们刚刚发现去年有一张确认收入的凭证，科目写错了。 正确的应该是: 借:预收货款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税-销项税 但是错误的写成了 借:预收货款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税-销项税 但是错误的写成了 借:预付货款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税-销项税 请问现在应该如何订正？
-
Q
并没有付款和收款，只收到了发票和开出去发票！结转损益后有了主营业务收入 是不是我发票的分录写错了 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交增值税销项（这样写错了吗）
-
Q
老师 我们1月份受到一笔预付款 但是没有开票给客户，我写了分录 借 银行存款 贷 预收账款 。2月份我们开了全额的发票 ，写分录借预付账款 借应收账款 贷主营业务收入 应税 。。。（销售的是音响设备，现目前还没有收到相关的购买的发票和付款）我的账是不是错了，销售不是应该有库存商品结转成本吗）
-
Q
开普票出去了没收到款 借：应收账款 贷 ：主营业收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 收到款 借：银行存款 贷：应收账款 正确写分录是不是这样
-
Q
老师，我们有一笔收入去年已经做了无票收入，当时做的分录是： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交增值税 今年给对方又开了发票，这笔分录 借：预收账款 红字 贷：以前年度损益调整 红字 贷：应交增值税 红字 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交增值税 这样做对不对？
热门问答 更多>
-
老师，您好！如果公司需要注销，税局要求是清偿所有债务的，公司账上的资金大部分都在向其中一名股东借款的，只有一小部分是向法人借款的，那么账上其他应付款这个科目要处理吗？应该怎样做账呢？
-
请问怎么把发票制作电脑里保存
-
老师，公司请了一个临时工每天帮忙搬运货物，给他发报酬应该怎么发，做什么科目
-
税务局发短信过来，单位四员指哪几位
-
矿业开采一般纳税人没有成本票怎么做
-
24年汇算清缴已经做过了，现在查出来有一张餐饮票要转出，我是应该在汇算清缴的主表里的管理费用跟纳税调整表的业务招待费里面直接扣除，还是填写在纳税调整表里的（其他）里面
-
请问，直系亲股权转让，转让金额填0吗
-
老师，咱们会计学堂往期的会计实训课程讲义从哪里去找？
-
老师，我们采购对账时间是7/26至8/25这周期是8月的，然后财务做账是没有暂估科目的，所以这周期的入库就是8月的。那我核算成本进货入库周期也是按现在这样的，是吧。据我了解，大部份制造业都是这样对吗？那我材料进销存按哪个时间段的
-
电子税务局可以查到前面哪一年的发票，是19年后，还是16年以后
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是工程公司 开出去的发票是工程款
老师 我应该怎么写呢 是不是分录写错了 公司暂时没有收入和成本的因为都未付款
那就不能计入收入的
挂个应收账款和应交税费-代转销项
我知道不能记录 那我分录要怎么写才对
借 应收账款 贷 应交税费-代转销项 这样子吗？
是的，只做税款的，其他先不做