农业公司自己种植玉米再进行销售的话属于免征增值税和企业所得税的范围对吗？免征增值税企业已备案，那么企业所得税免征还需要备案吗？免征增值税企业在做无票收入时如何做分录，企业所得税申报时如何填列这个免征的？
你好1. 是的 2. 农业种植都是免税的 3； 不用备案了。 直接写免税收入即可
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公司目前拥有自己的茶山（连锁企业），且种植茶叶并加工对外出售，目前打算申办农业免税企业。现在碰到问题如下: 1.申办免税企业成功后，经过本公司厂部精加工后的茶叶对外销售，是否免征增值税和企业所得税？ 2.若因本茶园产量不够或品种问题需对外购进毛茶自己厂部加工再对外销售是否免增值税和企业所得税？ 3.农业免税企业核定免税是否根据本公司茶园亩数核定产量？是否有规定一年不能超出该核定的产量，否则依法纳税？ 4.水利基金 是否需要税务机关核定增收？ 学生在此请虚心教老师，望老师细心解答。感恩！
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老师，我想咨询下，我们农业公司给客户开苗木销售发票，增值税是免征的，那企业所得税年度汇算时这部分收入需要交企税吗？
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农业公司自己种植玉米再进行销售的话属于免征增值税和企业所得税的范围对吗？免征增值税企业已备案，那么企业所得税免征还需要备案吗？免征增值税企业在做无票收入时如何做分录，企业所得税申报时如何填列这个免征的？
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老师您好 请问下我公司属于农业农产品的批发收购 浅加工销售，是免征增值税的 ，目前不涉及深加工，汇算清缴时免征企业所得税吗？如果免征的话要填什么优惠事项呢？
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农产品自产自销怎么申报增值税和企业所得税，需要自己在免税那一栏填吗？需不需要去税务局做备案核定，开普票税率是免税还是1%。
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老师，我现在疑惑的地方是:员工的其他应收款100元从工资扣，我计提的时候如果把这100元计提了，冲的时候，能冲掉，账平的，如果我不计提这100元，账上会挂着应付职工薪酬工资100元，我理解是不用计提这100元了，之前已经计提过了，但这样借方就一直挂应付职工薪酬100元了
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企业支付给职工的工资，都属于生产费用要素中工资项目的组成（对或错）
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老师，我现在糊涂了，个税申报的收入含不含上个月计入其他应收的金额呢，如果含计提和冲掉的能够匹配，如果不含，就是冲不掉，有要挂着的
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五、业务题(本题共一小题，共20分)资料:江北公司生产甲、乙两种产品，共同耗用A材料。甲、乙产品共同耗用A材料按定额耗用量比例法分配。本月甲产品投产100件，单位消耗定额5千克;乙产品投产200件，单位消耗定额7.5千克。甲、乙两种产品本月实际消耗A材料2800千克，单价10元/千克。要求:根据上述资料，采用定额消耗量比例法分配材料费用，并编制相应的会计分录。
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老师，这个月按照应发工资来计提是可以冲掉这部分金额，那报个税的话又不含这部分的金额，是不是就不完全匹配了呢，计提的工资不是要和个税一致么
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老师，借应付职工薪酬工资，贷其他应收款个税，老师你说下个月发工资会把应付职工薪酬冲掉，下个月计提的工资里没有这部分的金额，怎么会把应付职工薪酬冲掉呢
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老师。下月借应付职工薪酬工资贷方其他应收款个税，那借方应付职工薪酬工资这个一直挂着吗
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老师，如果不含这部分金额，已经去到其他应收款里了，下个月发工资怎么冲掉这个款项呢
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老师，是员工个税哦，本来要分别从工资里扣的，结果会计算的时候忘记扣掉了，公司已经交了，我下下个月申报个税的时候要含这部分个税金额吗
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老师，这个月扣的个税忘记在工资里扣了，准备从下个月工资里扣，那下下个月报个税的时候，申报个税的收入要包含这部分费用吗
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申报企业所得税时填列免税收入表是吧，那么收入如何做凭证呢？
你好； 是的。 借银行存款贷主营业务收入-免税收入
那企业如果有其他不免税的收入是不是需要把免税收入的成本剔除出去缴纳所得税
你好； 是的。 记得一定分别核算
填所得税报表时是填列在不征税收入还是减免所得税额那一栏？
你好； 是的。 这个免税收入栏次去； 这个不属于不征税收入哈
免税收入需要填附表，我填在其他吗？
没有对应栏次的 写其他里面去；