老师 请问公司社保今年一直没交 每个月实际发工资时都有扣除 我们私户发的工资之前一直都是 个人所得税并没有体现社保 现在补缴了 请问职工这一部分计入什么科目呢 分录怎么写呀 当时钱已经扣除了

老师 他们实际发放工资与外账工资表体现的不一致呀 而且其他应付款里并没有余额

你好  不一样的原因是什么  

实际每个月发工资已经扣了 但是账上并没有体现 现在补缴了 职工这部分不能再做应付了吧 因为在发工资的时候不会扣除多扣的那部分了

你好 发的工资账上补记上这样就对上了  

老师 整体的分录应该怎么写啊

你好  你好 扣的社保记 借应付职工薪酬 贷其他应付款 个人社保   借其他应付 贷银行 

老师 那外账上的工资表和凭证需要更改吗？ 因为外账工资表并没有体现社保费用 只是基本工资

你好 要补没记账的工资分录 和交税分录    是我发你的分录  

老师 要是补缴去年的社保分录怎么写呀 职工个人部分还是自己承担 小企业准则没有以前年度损益调整

用未分配利润科目  

老师 那我这个月申报个税能一次把补缴的填上吗