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老师,咨询一个问题 外贸型出口退税企业,10月份的业务,收到可抵扣的进项发票,忘记做退税申报,只能在11月份进行勾选操作,那我10月份的账务如何做账 做进项税转出吗 老师分录怎么写

2021-11-07 22:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-11-07 22:24

亲爱的学员,你好。其实这边建议当月收到进项发票,当月做退税勾选,因为税务局这边本来发票带过来信息都要2个月左右,这样更有时效性。

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齐红老师 解答 2021-11-07 22:26

10月,借:库存商品,应交税费_应交增值税(出口退税)贷:银行存款。 借:其他应收款_应收出口退税款,贷:应交税费_应交增值税(出口退税)

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齐红老师 解答 2021-11-07 22:28

11月网上正常做退税申报就行。等实际收到退税款的那个月,冲其他应收款就行。 实际收到退税款 借:银行存款,贷:其他应应收款_应收出口退税款

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亲爱的学员,你好。其实这边建议当月收到进项发票,当月做退税勾选,因为税务局这边本来发票带过来信息都要2个月左右,这样更有时效性。
2021-11-07
你好 做待认证 应交税费待认证
2021-11-07
你好 可以先勾选认证,后期再退税申报
2021-03-02
你可以开了红字信息表的那个月填写进项然后转出 自己填写不了的建议去税务局
2019-12-15
同学你好 根据你勾选的不抵扣来填写
2021-01-18
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