老师，客户付货款时比增值税专用发票上少付了10.66元过来，公司业务部写了一个说明书，证明是客户付款的银行转账手续费，我根据这个说明书把这10.66元可以做到销售费用里面吗？

老师，客户付货款时比增值税专用发票上少付了10.66元过来，公司业务部写了一个说明书，证明是客户付款的银行转账手续费，我根据这个说明书把这10.66元可以做到销售费用里面吗？

中兴公司为增值税一般纳税人,增值税适用税率13%。2013年部分经济业务如下：（1)4月15日，销售商品一批,增值税专用发票注明价款80000元,增值税税额10400元;己办妥银行托收手续。 （2)4月29日,银行通知款项已收妥,并存入企业银行存款户。 （3)10月1日,企业销售一批商品,增值税专用发票注明价款500000元,增值税稅额65000元。收到购货方签发的银行承兑汇票支付所有款项,期限5个月。 （4)2014年3月1日,票据到期，款项如数收到。要求:根据上述资料编制相关会计分录。(本题应交税费必须写明细账，,其他不写明细账)）(假设不考虑销售退货条件)

公司销售一批货物100元 客户转款的时候需要经过保理公司 然后保理公司需要从里面扣了20元服务费，再转回给我们，我们到账金额是80元，并且给我们开了服务费发票，但是这个费用还是要客户承担 客户需要向我们支付120元，客户要求120元都要给他们开票。 咨询问题 1.我们需要怎么开票给客户？（公司经营范围没有服务业务） 2.这20元的保理手续费怎么做账？

老师，我们公司这个业务比较绕 我先一点一点跟你说啊 1、我们是快递公司 大客户来寄件的时候我们一般会收取他们一部分购买面单的钱 也就是预收款，收到时 我借银行 贷预收 2、客户从我们这里寄件出去结算给我们运费时，可能我们会多扣客户的预付款，也就是说原本客户预付款是100，运费是90，但实际我们扣了客户预付款110,分录是 借应收账款-20 借预收110 贷主营收90。 3、现在因为客户寄件售后的一些问题，导致我们要退客户一部分售后款，比如要退客户10块（还是以上面例子），但客户要求把我们要补给客户的款项20和售后款10全部充成面单款（也就是客户预付款）。这个分录我就不会做了 ，麻烦老师帮我看看这剩下的分录要怎么做，另外我前面1和2的分录正确吗

老师，我们公司这个业务比较绕 我先一点一点跟你说啊 1、我们是快递公司 大客户来寄件的时候我们一般会收取他们一部分购买面单的钱 也就是预收款，收到时 我借银行 贷预收 2、客户从我们这里寄件出去结算给我们运费时，可能我们会多扣客户的预付款，也就是说原本客户预付款是100，运费是90，但实际我们扣了客户预付款110,分录是 借应收账款-20 借预收110 贷主营收90。 3、现在因为客户寄件售后的一些问题，导致我们要退客户一部分售后款，比如要退客户10块（还是以上面例子），但客户要求把我们要补给客户的款项20和售后款10全部充成面单款（也就是客户预付款）。这个分录我就不会做了 ，麻烦老师帮我看看这剩下的分录要怎么做，另外我前面1和2的分录正确吗