学员你好,结转两次,一次是结转后计提所得税,计提后再删除原来的结转损益,重新结转

老师好,年末结账 ,结转完收入与成本后,产生了本年利润。问题1.企业所得税应该在这之前计提还是这之后,分录是不是 借:企业所得税 贷:应交税费-企业所得税 问题2,本年利润是不是要在结转成本收入后需要结转,借:本年利润,贷:未分配利润。问题3.盈余公积可不可以不计提,如果计提需要怎么个计提法。年末结账没有经验,辛苦了。
老师,请问企业所得税具体是在什么时候计提?是结转收入成本费用之后还是之前?如果是之前,那利润总额还没结转哪里来的?如果是之后那所得税费用还要再结转一次吗?
老师,提取法定盈余公积金的话是企业的净利润为正数就需要提取么?如果净利润是负数还需要提取么?如果为正数的话,需要计提了所得说之后再根据净利润来提取10%么?那么这笔分录是年末结转完本年利润,未分配利润之后做还是之前做呢?
老师,财务软件做账是先出报表,反结转后再计提税金,计提之后再结转损益。那申报企业所得税的利润总额是和计提之后的利润总额一样吗?如果一样的话申报的实际应补所得税金额和计提的不一样了?
您好,老师第三季度企业所得税,我在九月份忘记计提了,然后在10月份计提缴纳的,然后这样做有没有错误还有就是,如果这样做可以,是不是在10月份将所得税费用结转到本年利润结转到本年利润是在期间损益结转做完之后结转还是之前结转
老师您好,我们是小规模纳税人,给八局开具了3%的增值税专票,请问购买材料获得的专票可以抵扣吗
2024年3月份开业,不足一年,残保金也要填写申报是吗?
公司未分配利润8000万,a和b自然人股东,a股权占10%,给a分红800万后,a股权以一元转让给第三人,a的股权转让应交个税怎么计算?
老师,刚办了一个个体工商户的营业执照,然后再抖音平台开了店铺,现在在电商税务新规下,该做那些税务?
学堂有电商的会计实操课程吗?
请问老师,公司向外借款?金额很大,时间很长,有10来年,现在按10%的利率计算,是如何计算利息呢?有计算利息的公式吗?
收到自查自纠报告,需要更改年报,这个是一定要改完年报后写报告上交吗?时间太赶,有点来不及。可不可以先交报告要补交多少税。等税务人员看完后,再去改申报表
老师,应付职工薪酬是负数,代表是多计提的吗?
把原来老板名下的旅社变更为销售五金建材和建筑工程用的个体工商户,可以么?
老师,公司很多支付给供应商(很多是个人,没有发票)的款先打给我们的员工,再由他们打给对应的供应商,请问这个钱打给公司员工是,银行转账时,备注写货款还是写借款?
那老师,就相当于一个季度的所得税费用,只会影响当季最后一个月的净利润是吗?
是的,你的理解完全正确