老师 红冲了增值税专票 咋做账呀 比如说上个月红冲了100 这个月开票金额30是不是还有70的留底税 这个怎么做账 是借应交税费-未交增值税吗

完整分录是什么样的 老师

这样的话还用结转增值税吗

借：应交税费—应交增值税—销项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷：应交税费—应交增值税—进项税   借：应交税费—未交增值税  贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税

老师没有勾选进项税 也要做上面这个分录吗

没有进项税就是 借：应交税费—应交增值税—销项税   负数   借： 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—未交增值税  贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税

这样的话是不是销项税就没有余额 进项税没动的话余额还在

你进项税有余额，可以一并结转的啊

一起转到应交税费-未交增值税里面吗？

可以的，可以一并结转的

好的 谢谢老师了