演示账套

税局说我们公司今年3月收到的一张普票涉嫌虚开，要求做成本转出，我司是小规模，请问会计分录怎么做

2021-11-12 22:25

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-12 22:34

您好，这个没有会计方面的处理，直接在申报时做成本调减即可

快账用户1686 追问 2021-11-12 23:00

税局要求要做转出要有处理转出的会计分录呢

齐红老师解答 2021-11-12 23:08

不一定，发票有问题他只管你报税，账目是真有成本也是可以的，相当白条嘛只是涉嫌虚开，你改了就是承认故意虑开，一个是无心之过，比如财务不知情，一个是故意为之，是违法违规

您好，这个没有会计方面的处理，直接在申报时做成本调减即可

2021-11-12

您好应该对应更正三月份申报表账务处理在九月份

2021-11-10

你好， 1 借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税同时调整未分配利润借：利润分配－未分配利润贷：以前年度损益调整。 2、补交税款时借：应交税费－应交企业所得税贷：银行存款

2023-03-24

借利润分配未分配利润，贷应交税费、企业所得税，借应交税费、企业所得税，贷银行存款。

2023-03-24

借以前年度损益调整贷应交税费，借应交税费贷银行存款。

2021-04-15

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