老师好！我公司小规模，可以开专普票，上月末我没计提增值税。10月做账计提，7-9普票收入中增值税税额为0.89，专票收入增值税税额合计313.94。开的是3%的专，那我计提普票增值税，就0.89转入营业外收入中，开的专票就正常计提专票增值税，借：应交税费-应交增值税313.94.贷：应交税费-未缴增值税313.94.对吗？

热门问答 更多>

• 您好，我有批帐不知怎么算

• 我们收到报关单，当月开销售发票，次月申报增值税，然后收到款后再勾选出口进项发票，申请退税吗？是这个流程吗？还有别的要操作吗

• 朴老师，26年01月广州的征税期是到什么时候截止？

• 医保断缴2月有什么影响

• 老师好，我是出纳员，想咨询下上月支出的年会歺费及其所购水果等，发票本月开的，这些是贴票入上月，入还是下个月呢

• 私立高中每个月做账报税要怎么做？没有接触过。

• 开项目平台补贴，查下属于哪个信息分类

• 我公司的房租因为修路被征用了，收到了补偿款，目前需要老师指教固定资产怎么下账，收到的款怎么做账务处理。

• 老师定期定额的个体户需要工商年报么

• 公司一楼充电桩收入写营业外收入还是啥？科目写啥归属部门属于啥