演示账套

老师麻烦请教您一个问题开的是增值税专用发票10万后面说明细错了红冲后重开就产生了负数以前开错的发票交了3万的税红冲后能抵扣然后又开了一张2万税额的专票具体怎么做账老师直接红冲和正数发票都做过账了老师这个问题困扰我好久了麻烦老师耐心解答

2021-11-15 09:11

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-15 09:18

你好，你不是直接冲红和正数发票已经都做账了吗？哪有困扰？

快账用户9649 追问 2021-11-15 09:23

老师那能红冲后还有能抵扣的怎么反应在账上还有之前供货商开的进项发票没交税我也没网上认真这些进项税要做账吗之前就做了借库存商品应交税费进项税贷银行存款

齐红老师解答 2021-11-15 10:11

你最早的没认证已经做了进项税额？

快账用户9649 追问 2021-11-15 10:13

就是供货商开来的发票是专票有进项可以抵扣增值税不是开了负数么没有交税这些进项也没有抵扣过

齐红老师解答 2021-11-15 10:18

第一张这张专票你是否认证了？

快账用户9649 追问 2021-11-15 10:19

没认证只做了分录

齐红老师解答 2021-11-15 10:53

那你把发票推给对方了吗？红字发票是就差额部分开具的？

你好，你不是直接冲红和正数发票已经都做账了吗？哪有困扰？

2021-11-15

同学你好这个直接原分录负数红冲就行

2021-11-15

同学你好，做账时，红字发票，借：应收账款等科目，负数，贷：主营业务收入，负数，应交税费应交增值税销项，负数。蓝字发票，做正数，就行了。

2022-07-30

你好，税率变为6%，那纳税的金额变大是正常的

2022-04-09

同学你好这个进项大于销项的吧

2022-03-03

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