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10月份增值税款没钱扣,逾期了,等她交上的时候税款和滯纳金,我账务处理应该怎么做账?在10月账务里做还是11月里做

2021-11-16 07:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-16 07:43

你好 要在11月份做的 借:增值税 营业外支出  这里是滞纳金 贷:银行存款

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快账用户3989 追问 2021-11-16 07:49

税款补上是正常在11月做账务处理?

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齐红老师 解答 2021-11-16 07:51

是的,你们是在11月份缴纳的税款啊

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相关问题讨论
你好 要在11月份做的 借:增值税 营业外支出  这里是滞纳金 贷:银行存款
2021-11-16
同学你好,这个属于商业折扣,应该按照扣除让利金额后的实收款确认收入,开票时注意要把销售额和折扣额在同一张发票上分别注明。 《国家税务总局关于印发〈增值税若干具体问题的规定〉的通知》(国税发[1993]154号)第二条第(二)项规定:“纳税人采取折扣方式销售货物,如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税” 借:银行存款 19000 贷:主营业务收入 19000/1.13        应交税费-应交增值税(销项税额)19000/1.13*0.13
2021-11-25
借银行存款贷预收账款做的是这个吗?
2022-02-23
 你好       你是一般纳税人的话    月末抵减 :        借 应交税费-应交增值税  -销项税 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税   借      应交税费 - 应交增值税-转出未交增值税贷      进项税 来结转下  
2021-01-14
你好!计提10月份社保个人承担部分和公司承担部分。
2020-11-09
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齐红老师 | 官方答疑老师

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