请问，服务行业 今年2-3月进项都是不可以抵扣的，这个月勾选做进项税额转出 怎么做分录呢？

餐饮行业的

一到三月份的都不允许抵扣的，这个具体的是什么业务。

是疫情期间免税

销售免税，所以不用抵扣

你好，当时没有做账吗？这个是什么业务的？成本还是费用？

每个月进项发票是有做账，只是没有做进项

进项发票有费用，库存商品 这些

也就是你已经价税合计做账了是吗？你可以在你的勾选平台里面选择不抵扣，勾选这个选项直接加税合计做账，不用调整其他的。

我选择了抵扣，在转出不能抵扣的，那怎么做分录呢？

借管理费用/库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行存款 借管理费用/库存商品 贷应交税费应交增值税进项转出。

第一步分录在其他两三个月已经做了，还需要再弄一次吗？

中间少了增值税进项这一页

借应交税费应交增值税进项贷管理费用借应交税费应交增值税管理费用贷应交税费应交增值税进项转出补上这两个分录。

就是你最后发给我的一两笔分录补上了就可以了？

直接接应交增值税进项贷应交增值税进项税额转出，这样可以吗？

可以的，但是这个不正规。

你上面接应交增值税进项贷管理费用，这个管理费用是指什么？

因为你之前价税合计做账多做了，税额多到管理费用里面了，红冲。

管理费用，后面要填个二级科目是什么

你好，管理费用二级科目写你之前认证的那一个啊，这个具体的是什么业务？

比如说这个月我抵扣勾选了不含税金额是193599.91 进项税额是21187.29 这个月可以抵扣的是101418.01进项税额转出是9697.87

勾选的时候，这个管理费用是什么业务的。

进项发票有费用，库存商品 这些 2021-11-16 14:15