借应交税费3000 贷银行存款1000其他收益2000 进项留抵是会计入未交增值税借方的,所以这种情况未交增值税余额只可能是3000而不是10000
当进项大于销项税额,本月进项未全部认证抵扣,考虑到税负率,本月仍缴交增值税,那么如何写会计分录? 例:销项税额2万,进项税额4万(其中本月认证抵扣1.5万元,余2.5万尚未认证)公司要交一点税比较好,本月缴纳增值税5000元,请问分录怎么写?
本月缴纳上月增值税,账面未交增值税余额10000元,银行实际缴纳1000元,优惠政策加计抵减2000元,前几期进项留抵7000元,进项留抵已认证,请问怎么做会计分录?
老师,我们公司符合加计抵减政策,9月所属期未交增值税,加计抵减额余额1397.62。因为9月份不需要缴纳增值税,所以9月份未结转增值税。现在申报10月份增值税,销项30469.84,进项4370.34,实际缴纳增值税=30469.84-4370.34*1.1-1397.62=24264.85,账务上分录怎么做呢?
请教一下,23.5月应交税费_应交增值税_销项税额255710.73,应交税费_应交增值税_进项税额212015.17,上期留抵32718.3,实际缴纳增值税10977.26,附加税658.63,这个应该怎么做计提和缴纳的会计分录呀?
老师我这个月报税,增值税是5000元没有进项,上期留抵税是124元,我实际缴纳4876。那我账务处理计提分录怎么做啊
印花税,买卖合同可以按照第三季度勾选的进项+销项不含税金额计税依据纳税吗?
老板不要求成本做的多细化,每次都是说每张发票是对应哪几个合同的,我们是小型生产企业,那成本这块怎么做才合适?
结账增值税必须附明细;月底计提工资和社保也建议附明细,这是规范账务处理和税务备查的基本要求,请问,这些都需要附什么样的明细?
别样红系统过了夜审,少入账怎么调整
老师我想咨询一下,关于农产品增值税、企业所得税的免征问题,是不是无限额免税还是有限额的
对公借款,还对方公司借款时,需要填报销单吗?
对公支付服务费等,是填写报销单还是付款申请单?
公司收到一张大额普票,在电子税务局里能查到吗
老师,我想咨询一下,我们公司现在面临一个库存量比较大,个体户,个人流水过大,而且平时基本不开票给客户,客户也不要求开票,这样的情况该怎么解决不被税务查出问题呢,我们公司是饮料酒水经销商
网络公司给客户做维护然后维护半年增值税6千。是安装每个月来做增值税确实还是一次性来确定
账面上未交增值税余额的确是10000元,银行扣税也的确是1000元,需要做什么分录才能让余额等于3000呢?
是因为之前的账做错了才导致余额不对吗?应该要怎么调整呢?
是因为之前的账做错了才导致余额不对 借应交税费-未交增值税7000 贷应交税费-应交增值税(转出多交增值税)7000
好的,谢谢老师
不客气,祝你工作顺利