您好!可以的,不过金额不大的话不建议再去调账哦
老师好,8月份一笔差旅费,在增值税发票综合服务平台认证了,那么是在9月份申报的时候才能确认抵扣,那我8月份做账的时候,分录是 借 管理费用 差旅费 应交税费 应交增值税 待抵扣进项税呢还是进行税额呢?
嫂子,请教你一个问题就是我是做账的时候借了一个管理费用,还有应交税费应交增值税国内旅客运输进项税,现在我要计提当月应纳增值税,应该如何做这个税费科目的结转分录
老师,请教个问题,我在报9月份的增值税时(一般纳税人)有机票没有计算填列在进项那,也没有计算抵扣,机票在9月也入了账,做了管理费用-差旅费。现在发现,可不可以在11月份的时候,做一笔红冲的分录,借:管理费用-差旅费 -20000 贷:库存现金 -2000,然后11月报增值税的时候再正常计算抵扣,做账的时候,借:管理费用-差旅费 18348.62 应交税费-应交增值税(进项) 1651.38 贷:库存现金 20000
老师,问下在今年1月份,做了一笔福利费的分录,借:管理费用-福利费 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:库存现金 ,当时没有做进项税额转出,抵扣了税,这个月我需要把这个进项税额转出,那现在分录该怎么做?
老师,比如12月份电费发票已经全部认证抵扣了,当时做账也做进管理费用,现在发现有一部分的电费是由员工自己个人承担的,在发放工资的时候将个人承担的部分从工资扣除500,做账是红冲管理费用500,现在如果要将个人承担部分的电费进项转出,是借管理费用-电费57.52,贷:应交增值税—进项税额转出57.52
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
云南白药集团目前的信用政策是什么?是否完善
在外地只有身份证去相应银行能不能查询
老师小规模开出建筑劳务一个点的专票需要预缴税款吗
老师,公允模式下的投房,收到租金计入其他业务收入,不用结转成本么,如果要请问分录是
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。第7题和8题答案发一下,看不到
我不改9月份的账,在11月份做如下图的分录,这也涉及到调账吗。下图的分录和计算都是对的吧
您好!现金不用冲红,因为现金本来就是9月出去的哦
那我这个分录要怎么写呢,9月的分录不冲红,11月怎么能做分录呢
就在摘要里面写明更正几号凭证,然后把税金做进去 借:应交税费 贷:管理费用
那我在报11月份税的时候,可以把这部分应交税费(进项)计算填在附表二抵扣了吗
您好!是可以的,这是计算抵扣,不需要勾选认证的