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查出去年有一进项发票税号错误,货物已出库结转成本,原供货商倒闭。此发票咨询税务局,专管员说作进项税额转出。请问如何做分录?

2021-11-30 13:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-30 13:10

借应付帐款贷以前年度损益调整应交税费,应交增值税进项转出,你的成本也不允许抵扣的。

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快账用户8737 追问 2021-11-30 13:14

老师,应付账款没有数据呀,不需要付款啊

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齐红老师 解答 2021-11-30 13:14

借营业外支出 贷应付帐款

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快账用户8737 追问 2021-11-30 14:08

老师,能否完整的分录 处理发给我一下

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齐红老师 解答 2021-11-30 14:10

借应付账款 贷以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项转出 借营业外支出 贷应付账款。

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借应付帐款贷以前年度损益调整应交税费,应交增值税进项转出,你的成本也不允许抵扣的。
2021-11-30
同学,你好 借:库存商品 负数 应交税费-应交增值税-进   负数 贷:应付账款  -51300
2024-10-18
你好同学,这个要转回主营业务成本里同学 借:主营业务成本贷:应交税费-应交增值税(进项转出)
2021-01-26
你好,也就是主营业务成本是今年做的是吗?借应付账款,贷低至易耗品、应交税费、应交增值税进项转出。借主营业务成本负数 贷易耗品品负数。
2023-12-08
你好 请问12月份对方没有开具正确的蓝字发票给您吗
2021-01-14
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