老师，给客户货款打折，应收是50，打了折实收40，其中10万账务处理怎么做，税务又怎么处理，发票是开50

折扣没开在票上，票按50开，实际收回40，这10就算打折了，收不回来了，借 银行40 管理费用-坏账10 贷 应收50 ，是这样做么？客户暂时没破产，可以直接算坏账吗？

你好 ；  那你们就得按50万做收入处理的；    如果确实收不回来的走坏账。 或者是 红冲发票重新开票  把折扣开在发票上面去。按40万做收入   

肯定收不回来了，客户也不愿意红冲发票，为了收回这个款，所以给他打折，有个打折的协议，上面分录对么？

 你好；   不愿意就按我说的处理 ；  两个选择   

按老师说的处理，分录方便写下么？

你好；     坏账的话做 借信用减值损失 贷坏账准备 ； 借坏账准备贷应收账款   

好，明白了