去年9月公司经营，之前是小薇企业汇算清缴时有优惠减免了几万，今年的所有财务报表的未分配利润期初数没有加上去年优惠减免的那笔金额，这个要怎么处理
你具体所得税的时候借所得税费用，贷应交税费是全部的是吗？
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去年9月公司经营，之前是小薇企业汇算清缴时有优惠减免了几万，今年的所有财务报表的未分配利润期初数没有加上去年优惠减免的那笔金额，这个要怎么处理
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老师好，我想问下之前汇算清缴时我们调增了一笔招待费1000，但是当时没有做这笔费用，是后面汇算清缴完补录在12月份的，但当时已经申报了第一季度的财务报表了，就导致这申报第二季度财务报表时，货币资金的年初余额始终多1000，未分配利润本年累计数少1000，这个怎么处理啊
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老师，两个问题。1、个人独资企业给投资人申报了工资薪金，这个工资薪金计入管理费用，年度经营所得汇算清缴把投资人工资调增上去，比如法人工资一年做了2万，财务报表里管理费用3万其中有投资人的2万，汇算清缴调增2万，那去年财务报表里的利润数不就对不起来，还需要更正12月财务报表吗，但是个人独资汇算清缴没有年度财务报表，这数怎么改呢，是不是去年财务报表不改，只在当年报表中体现未分配利润多一万啊 2、个人独资企业年底有未分配利润，这个必须要转给投资人吗让未分配利润为0吗
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今年所得税汇算，因为，我公司去年有预交的所得税没有用完。为了避免退税，调增了成本。之前账面上留下的预交过的所得税调增后成本本年不能再用了，所以需要结平账户： 小企业会计准则，会计分录：借：未分配利润 贷：应交税费一企业所得税： 想问老师：本月利润表净利润正好差（调增成本后减掉的那个所得税金额），需要调表吗？
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是这样我今天偶然发现之前有一个已注销掉的分公司账上还挂着一笔其他应付款，之前会计没处理我接手时也没注意按道理来说应该全部合并到总公司的我现在是放着不管还是调整下呢18年注销的18年合并申报财务报表时包涵了这个19年我接手时没有加上这笔数据后面就一直没有加上这个数据我现在咋处理这笔账呢可不可以那个分公司做借其他应付款480贷未分配利润480总公司做借未分配利润贷营业外收入这样一来本年度未分配利润的年初年末差额就不等于利润表上净利润了可以吗
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我这边没有计提，发生了直接做的借所得税费用，贷现金或则银行存款
好，你优惠的金额根本就没有做，是这个意思吗？
优惠的金额应该就在未分配利润里面。
还有去年有笔企业所得税是12月28号预缴的18000多企业所得税，今年一月份开的发票，然后汇算清缴的时候系统没有带出那笔金额，以前是代理公司记账，就有优惠减免，减了7万多，到后面去年全年还应退26000多，问了税务，他说是全年的所得退税，查不到是哪笔，那次退的今年第二季度报企业所得税已经抵扣了，
今年抵扣了，你交了多少，计提多少就可以。
今年我期初的未分配利润报税务是报的22万多，实际账面是30万多点，我这边是让其他财务主管每个月帮我出的财务报表，我提供的基础数据给他，他是我们大老板的财务主管，发票增百万版税务那边喊我把资料准备好了就通知他们过来查账，所以有些东西报表有问题，去年银行余额实际1000零几万，现金几十万，去年是他帮我报的税，他报的货币资金100多万，去年6月营业执照从200万的实收资本增加到2000万，然后财务报表年末他报的2000万，资本金没有存入公司账户也没做账务处理，对专业不精通，不知道该怎么处
借应交税费贷利润分配未分配利润。 然后修改你的未分配利润期初数据。