去年9月公司经营，之前是小薇企业汇算清缴时有优惠减免了几万，今年的所有财务报表的未分配利润期初数没有加上去年优惠减免的那笔金额，这个要怎么处理

你具体所得税的时候借所得税费用，贷应交税费是全部的是吗？

2021-12-01

您好 1、个人独资企业给投资人申报了工资薪金，这个工资薪金计入管理费用，年度经营所得汇算清缴把投资人工资调增，法人工资一年做了2万，财务报表里管理费用3万其中有投资人的2万，汇算清缴调增2万，23年财务报表里的利润数对不起来来，不需要更正12月财务报表只是汇算清缴的时候体现就好了 2、个人独资企业年底有未分配利润，这个不是必须要转给投资人吗让未分配利润为0

2024-01-13

你好，根据你的描述，你们公司只需要调整业务招待费，广宣费

2021-04-01

您好，借银行存款，贷应收账款，借应收账款，贷以前年度损益调整，应交税费应交增值税

2022-07-10

同学你好，根据你的描述，在税务上是已经认定做了加计扣除的。虽然没有填写A107012表，但是在A107010表的25行有加计扣除数，是在28行做了加计扣除的。最后祝你工作顺利，生活愉快！

2020-12-23

快账用户5853 追问 2021-12-01 11:14

我这边没有计提，发生了直接做的借所得税费用，贷现金或则银行存款

齐红老师解答 2021-12-01 11:17

好，你优惠的金额根本就没有做，是这个意思吗？

优惠的金额应该就在未分配利润里面。

快账用户5853 追问 2021-12-01 11:18

还有去年有笔企业所得税是12月28号预缴的18000多企业所得税，今年一月份开的发票，然后汇算清缴的时候系统没有带出那笔金额，以前是代理公司记账，就有优惠减免，减了7万多，到后面去年全年还应退26000多，问了税务，他说是全年的所得退税，查不到是哪笔，那次退的今年第二季度报企业所得税已经抵扣了，

齐红老师解答 2021-12-01 11:23

今年抵扣了，你交了多少，计提多少就可以。

快账用户5853 追问 2021-12-01 11:24

今年我期初的未分配利润报税务是报的22万多，实际账面是30万多点，我这边是让其他财务主管每个月帮我出的财务报表，我提供的基础数据给他，他是我们大老板的财务主管，发票增百万版税务那边喊我把资料准备好了就通知他们过来查账，所以有些东西报表有问题，去年银行余额实际1000零几万，现金几十万，去年是他帮我报的税，他报的货币资金100多万，去年6月营业执照从200万的实收资本增加到2000万，然后财务报表年末他报的2000万，资本金没有存入公司账户也没做账务处理，对专业不精通，不知道该怎么处

齐红老师解答 2021-12-01 11:25

借应交税费贷利润分配未分配利润。然后修改你的未分配利润期初数据。