7、8、9月租入建筑设备当期未开票 未付款 直到10才收到789租金发票。请问下 实际租入和收到发票时怎能账务处理。

老师我们是小规模 租入设备在继续租出

那租金计入其他业务成本科目

老师 是这样的吗？ 7.8.9应做分录：借：主营业务成本 -租金 贷：应付账款-暂估 收到发票时间：借应付账款-暂估 贷：应付账款

老师请问下 可以这么做吗？ 有没有不用暂估的方式呀

这样写分录可以的 支出发生了 没有收到发票 应该暂估入账

老师实际我们也没有付钱哦。等到付钱的时候再做 借方：应付账款 贷银行存款

整套租入建筑设备的分录这样做可以的吗？

是的 实际支付款项再写付款分录

好的 谢谢老师 请问下如果不用暂估的话有没有其它方式可以做这个分录呀

现在取消预提费用科目 以前可以用预提费用科目的

现在只能用暂估入库吗？（我们是挖掘机设备租入也可以用暂估入库吗？