演示账套

老师，您好，增值税申报表附表二，进项税额转出中，从简易计税方法征税项目以后的项目，能给我讲讲是什么意思吗

2021-12-06 13:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-06 13:28

简易计税对应的进项，他不允许抵扣增值税，所以你之前认证了，现在需要做进项转出。

快账用户1536 追问 2021-12-06 13:36

老师，我是说下面的几项，什么情况需要填写

齐红老师解答 2021-12-06 13:40

老师十八兰这个是免抵退也就是你是生产企业你的内部分进项不允许抵扣增值税的比如你的退税率是百分之十你的进项税率是百分之十三这一部分不允许抵扣的需要做进项转出十九行是之前抵扣了增值税但是现在纳税检查需要你们转进项转出比如失控发票

齐红老师解答 2021-12-06 13:40

20行，对方给你开了专票，你认证了，你给对方开了红字信息表，需要退货。

齐红老师解答 2021-12-06 13:41

21行，这个是留底抵扣之前没缴纳的增值税十月份欠着1000的增值税，这个月有进项留底1000 就可以用这个1000抵扣之前欠款

齐红老师解答 2021-12-06 13:41

22行上期留抵退税，就是你符合增量留底。税款给你退回来了

齐红老师解答 2021-12-06 13:42

其他的就是他的明细没有的都在这里面。你单位进项比较多，你不想抵扣了，这部分增值税可以在其他里面填写。

简易计税对应的进项，他不允许抵扣增值税，所以你之前认证了，现在需要做进项转出。

2021-12-06

你好！差额征税需要抵扣的部分填在《增值税纳税申报表附列资料三》

2020-10-19

你好既用在一般计税又用在免税的可以抵扣，前提是无形资产、不动产、固定资产。

2022-09-21

可以的，可以这么做的。

2022-05-10

您好，不是的，那个是之前购买房屋分期抵扣时候政策，现在没有了

2022-09-06

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