老师，异地预缴增值税和附加税，印花税，企业所得税，分录怎么写呢？附加税，印花税和企业所得税可以当月抵扣吗？

2021-12-15 10:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2021-12-15 10:44

你好；借应交税费- 预缴增值税；应交城建税- 教育费附加 - 地方教育费附加 -企业所得税；贷银行存款；借税金及附加贷银行存款。可以抵减的

快账用户2655 追问 2021-12-15 10:45

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2021-12-15 10:52

没事的；希望能帮到你

你好；借应交税费- 预缴增值税；应交城建税- 教育费附加 - 地方教育费附加 -企业所得税；贷银行存款；借税金及附加贷银行存款。可以抵减的

2021-12-15

你好！是的。印花税也只需要交一次，所得税交过的可以抵减

2020-08-26

你好，要计提的额1.预缴增值税；借：应交税费——预交增值税贷：银行存款 2.附加借税金及附加贷应交税费-城建税（等） 3.企业所得税借所得税费用贷应交税费-企业所得税 4.印花税借税金及附加贷应交税费-印花税

2020-12-07

你好，月末是产生了纳税义务，需要计提相应税款吗？

2021-12-04

同学你好印花税借税金及附加贷应交税费印花税借应交税费印花税贷银行存款借；应交税费——应交增值税（已交税金）应交税费——企业所得税，附加税贷；银行存款

2021-06-01

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