对的 这个是计提的
之前会计做发放公积金社保分录时候会有一步结转,例:借 管理费用 贷 应付职工薪酬-社保,结转的金额跟这个月实发的金额一样。但是没有另外做计提的分录,所以这步结转就是计提的分录吗?
老师 请问 有社保 有公积金 个税的 计提工资和发放工资的会计分录 可以这样计提和发放 计提:借 管理费用/职工薪酬10000 贷 应付职工薪酬 10000 借应付职工薪酬814.6 贷其他应付款/社保684.6 贷其他应付款/公积金130 发放:借应付职工薪酬 9185.4 贷银行存款9185.4
老师是这样的:计提工资我做的是 借:管理费用 工资 管理费用 社保公司部分 管理费用 公积金公司部分 贷:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工应酬 贷:其他应收款 个人社保 其他用收款 个人公积金 其他应收款 个税 银行存款 这样我计提的应付职工薪酬和发放金额就不一样了,因为计提的时候没有提个税啊,现在发的时候贷方又有个税了,是不是我哪里做错了
计提工资54681.67 社保员工部分 3525.83 公积金400 实际应发50355.84 实际发放43659.53 未发6696.31 实际结转社保3022.14 计提和发放的时候分录怎么做,月末应付职工薪酬余额应该是6696.31才对吧,求指教
老师 计提工资时 借管理费用 贷应付职工薪酬 应付职工薪酬的明细科目有 工资 社保 公积金 ,计提的时候应付职工薪酬是总数吗?比方发放的时候 借应付职工薪酬——工资 贷银行存款 应交税费-个人所得税 那社保 公积金的分录咋做
老师 做账应收 预收科目用一个 如果用应收科目 收到预收款 是不要挂应收科目贷方?
接收固定资产捐赠设备,入账计入了其他业务收入了,需要纳税调整吗
老师,公司停止售卖农药,现申请把现存农药(包括完好、过期、丢失、破损)统一进行处理,这个该怎么弄啊?
老师,这个是客户的报关单和国内供应商采购合同,请问采购发票要怎么开才能退税?
开6%普票和专票的区别
老师,你好,请问一下,2024年12月多计提了7月的费用,现在要冲掉,但是这7万多在2024年交企业所得税时已经扣除了,现在要冲掉,那企业所得税7万怎么弄
支付员工工资需要计提吗,上月没有计提这个月支付的时候可以补计提吗
我们接单订单但是后期委托别的工厂生产,工厂负责收款和开票,现在客户让我们出个证明,这个证明怎么写?
老师你好 我想问一下内账的:驾校学员要转押金到第三方平台,但没银行卡,所以就由学员扫码到公司微信,再由公司转到第三方,然后第三方返回押金给公司,应该怎么做分录呢
小规模企业这个季度按照查账征收,他的缴税是从这个季度开始累计,还是从25年1月的开始累计
但是这个结转的分录金额是跟当月缴纳金额一致的,比如9月社保5000,10做发放9月社保分录时结转的金额也是5000,计提不应该是计提10月的金额吗?
九月份计提 当月计提当月的