公司在没有开具发票就把商品发出，当时做的是借应收账款，贷产成品和应交税金增值税-待确认税额，现在发票开出去了，如何确认收入呀，之前产成品已经做过出库了，现在是平的，没有余额。
借产成品贷，主营业务收入。
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公司A销售给公司B一批设备，已经开具了增值税专用发票，打算本月确认收入，记借: 应收账款，贷:主营业务收入、应交税费——销项税额。但是同时结转成本想借:主营业务成本，贷:库存商品的时候，发现账上没有库存商品，余额为0。原因是设备在委托第三方生产中。设备生产出后直接归B公司所有。请问当期到底可不可以确认收入？如果可以，成本的会计分录要怎么做？整个过程公司A是不是收不到能抵税的含进项税的增值税专用发票？
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老师我这边是把货款付了，产品也到货了，到现在还没有收到发票，然后产品我们又销售出去了，我之前付款的时候没有做暂估，现在销售出去发票也开了，这样一来我的库存商品余额就在贷方了，现在要怎么办
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公司在没有开具发票就把商品发出，当时做的是借应收账款，贷产成品和应交税金增值税-待确认税额，现在发票开出去了，如何确认收入呀，之前产成品已经做过出库了，现在是平的，没有余额。
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老师，请问22年度发出商品未开票视同销售还有一笔废料收入当时未申报也未确认收入，这次查账后补交了增值税和附加税 那之前的未开票收入在发出商品时是借应收账款-暂估 贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税-销项税额 那到现在要不要红冲 同时开发票做分录借应收账款 贷以前年度损益调整 贷应交税费-销项
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老师，请问22年度发出商品未开票视同销售还有一笔废料收入当时未申报也未确认收入，这次查账后补交了增值税和附加税 那之前的未开票收入在发出商品时是借应收账款-暂估 贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税-销项税额 那到现在要不要红冲 同时开发票做分录借应收账款 贷以前年度损益调整 贷应交税费-销项
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作为一个财务bp，甚至一个财务bp经理，沟通能力是需要非常强的，但是如果沟通之后没有结果，我们只是尽力去做了这样一个工作，是不是就到此为止了
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借应交税费应交增值税待确认税额，贷应交税费、应交增值税销项。
借主营业务成本贷产成品。
你好 老师，再问一下，那产成品的金额是录的成本价，那跟主营业务收入的开票金额之间这个差额如何来反应？之前我们这个会计做的好像把这块多出来的反应到待确认税金里面去了
对方给你开的是增值税专票吗？
你们是是一般纳税人的吗？
我们是一般纳税人，是我们开票给对方公司，因为当时没有开票就先发货了，所以没有确认收入
借应交税费应交增值税待确认税额，贷应交税费、应交增值税销项。已读 2021-12-16 11:04 做这个了
那我之前的待确认税额要红字抄一遍还是直接就按照你这个写：借应交税费应交增值税待确认税额，贷应交税费、应交增值税销项
好对的是的是这么做的。