演示账套

老师，我在对账时发现同事在去年有重复记账了模具款，是入固定资产的，我应该如何调回此笔账。

2021-12-20 10:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-20 10:07

借固定资产贷，银行存款做的是这两个吗？然后他正常做了折旧吗？

快账用户8543 追问 2021-12-20 10:09

借固定资产应交税费-增值税-进项税额，贷应付账款，有计提折旧的

齐红老师解答 2021-12-20 10:11

你好，借应付账款贷固定资产应交税费应交增值税进项，这个是红冲固定资产的，然后之前的折旧分录不变，金额是负数，比如之前是借管理费用贷累计折旧，现在是借累计折旧借管理费用负数。

快账用户8543 追问 2021-12-20 10:12

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2021-12-20 10:17

不用客气，工作愉快。

借固定资产贷，银行存款做的是这两个吗？然后他正常做了折旧吗？

2021-12-20

你好，你可以在今年调整到当时借银行存款，贷应收账款，做了这个吗？

2024-03-18

你好，你是为什么要调？

2021-05-12

您好，1.他们更正申报了2023年也是可以反结账的 2.重复入账就冲回一个分录借：库存商品（负）代抵扣进项税额（负）贷：应付账款（负） 3.是的，存货还没有卖出去呢，没有变成主营业务成本

2024-06-24

你好，当时的分录怎么做的？

2023-04-17

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