你好 借：银行存款 9982 贷：主营业务收入9506.67 应交税金—增值税475.33 借：主营业务成本 9030.48 应交税金—增值税（销项税额抵减）451.52 贷：应付职工薪酬（或者银行存款）9482 你好老师，看到您回答一个同学差额开票的分录，我想问您下。这个收入我们开具了普通发票，成本的票开吗？？

建材行业：购入时，票已收到，分录：借：库存商品 应交增值税-进项税额 贷：应付账款113 销售时，已开发票：借：主营业务收入 应交增值税-销项税额 贷：应收账款 结转成本：借：主营业务成本 贷：库存商品 请问老师这样做分录是正确的吗？

老师，你好，我们公司是外贸企业，采购时，借：存货 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 销售时 借：银行存款 贷：主营业务收入 结转成本时 借：主营业务成本 贷：存货 计算出口退税 借：其他应收款-出口退税 贷：应交税费-增值税（出口退税） 收到退税款 借：银行存款 贷：其他应收款-出口退税 这样的分录正确吗？

我们开出去的销项发票是1个点的，做分录 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项 当本季末没有超过30万，不需要交增值税，那这个税金能否做成 借:应交税金-应交增值税 贷:营业外收入

你好 借：银行存款 9982 贷：主营业务收入9506.67 应交税金—增值税475.33 借：主营业务成本 9030.48 应交税金—增值税（销项税额抵减）451.52 贷：应付职工薪酬（或者银行存款）9482 你好老师，看到您回答一个同学差额开票的分录，我想问您下。这个收入我们开具了普通发票，成本的票开吗？？

老师，您好，您看我做这个分录，对吗？嗯，我们公司开了一张电子普票，技术服务费6000元。我做借，库存现金贷，主营业务收入贷，应交税费，应交增值税减免税款。借，应交税费，应交增值税减免税款贷，营业外收入政府补助。然后我把计提12月工资，借主营业务成本贷应付职工薪酬工资，因为我们开的是技术服务费发票，我把工资直接做成成本可以吗？发放工资的时候我用现金发放可以吗？