老师，我去年1月买了台车，8月卖出去了，但是财务这边没做账务处理，依然每月在计提折旧，现在12月被查，需要补缴纳企业所得税，我现在这台车估计是85万，请问企业所得税如何计算缴纳？
您好，就是把多抵扣的折旧对应损益还原，同时确认处置固定资产损益
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老师，我去年的车1月买进，入账价值为105万，2月开始折旧，月折旧额为1.75万元，8月中旬卖出，但是当时财务这边没做处理，现在要补交增值税，企业所得税，这个企业所得税是只把9-12月多计提的折旧7万元做纳税调增合并到2020年补交企业所得税吗？还是怎么计算呢？
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老师，我去年1月买了台车，8月卖出去了，但是财务这边没做账务处理，依然每月在计提折旧，现在12月被查，需要补缴纳企业所得税，我现在这台车估计是85万，请问企业所得税如何计算缴纳？
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你好老师，我想问一下我们是商贸企业一般纳税人，2021年购入一台注塑机37万多，我企业所得税一次性抵扣了，计提折旧了，现在要把他卖给一制造业企业一般纳税人，这个发票是自己开还是去税务局代开？税率是多少？卖出去我企业所得税应该怎样处理，还需要调增吗？会计分录怎样做？
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我的账面余额跟可用余额不一样，账面余额有2000多，可用余额是负20
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有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人，某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批，价款300000元，增值税39000元，以银行存款支付，企业采用计划成本核算，该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售，开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元，款项已收到存入银行，假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批，价款600000元，增值税78000元，款项已存入银行，消费税税率10%，该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
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老师，企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢，境外的都交给国外了，又不是交境内的哦
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老师消费税什么时候用组成计税价格
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老师持票人委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章，持票人不是被背书人吗
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某企业2X20年5月份发生下列经济业务： 1.企业购入甲材料6000千克，单价48元，乙材料 4000千克，单价98元，增值税税率为13%，材料未到，款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元，按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库，结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料，用途如下：生产A产品领用甲材料 1000千克，乙材料500千克；生产B产品领用甲材料 600千克，乙材料200千克；车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入，按实际成本核算。 5.企业销售A产品，增值税专用发票注明的价款 4500000元，增值税税率为13%，款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资，其中A产品生产工人工资 340000元，B产品生产工人工资260000元，车间管理人员工资80000元，行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金，按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧，其中车间设备折旧额23000元，行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工，验收入库，结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目，按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求：编制上述业务的会计分录。
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老师，银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款，而签发空头支票就是呢
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请问是帐益达记帐软件吗
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办营业执照时候密码也不记得了怎么办
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你好我想问下，我服装店营业执照几年前就没有了，都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
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能不能给个分录，老师
还有个问题是，我这个月查出来的，我是补去年已缴纳的企业所得税，今年的还没汇算到时候财务上处理一下，还是从去年多计提的一起累计到这个月一并处理呢？
您好，红字冲回多计提折旧分录，按处置分录，借累计折旧，固定资产清理，贷固定资产。借银行存款，贷固定资产清理，应交税费应交增值税。借固定资产清理，贷资产处置收益
您好，补缴去年，借以前年度损益调整，贷应交税费应交企业所得税
我想表达的是税务局让我缴纳企业所得税，我是在去年调增缴纳那4个月多计提的，还是一并到今年12月一起调整呢？
您好。您是调整纳税申报表数据？
不是，就是补卖车的那笔钱，因为是去年卖的，去年没做账务处理
您好，那您在去年的纳税申报表，调整折旧和处置损益影响
老师，那我卖车的这笔钱税务局应该不得让我确认收入，全部补交企业所得税撒？就卖车这85万
您好，是卖价与资产净值和增值税之间的差异是损益
好的，视同销售是这笔钱交增值税，不得让我确认收入，全部补交所得税嘛
您好，是的，是需要补增值税，至于企业所得税，需要看情况
您好，您买车是否过户？
您好，您卖车是否过户？
过户了的，但是当时被二手车市场以500元价格卖给了个人，现在被查，要重新估价缴纳增值税及其他税费
您好，那您就按公允价值重新处理，补计提资产处置损益和增值税
好的，谢谢
您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持