演示账套

问题在图片上，求解答。

2021-12-24 14:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-12-24 14:42

同学你好当月应纳消费税=180000*5%加8689*（1加20%）/（1-5%）*5%

快账用户5566 追问 2021-12-24 14:43

有3个小问

快账用户5566 追问 2021-12-24 14:43

就直接写这个答案就行了吗

齐红老师解答 2021-12-24 14:45

同学你好，是的；最终不是让计算应纳消费税额，第二个不需要交消费税

同学你好当月应纳消费税=180000*5%加8689*（1加20%）/（1-5%）*5%

2021-12-24

您好，稍等为您一一解答

2021-12-24

您好，计算过程如下 1月工资薪金预缴个税=（28000-1500-5000）*0.03=645 1月劳务报酬预缴个税=10000*（1-20%）*20%=1600 2月工资预缴个税（28000*2-5000*2-1500*2）*0.1-2520-645=1135 2月稿酬预缴个税=（2000-800）*20%=240

2021-12-24

利息扣除限额=150*6%=9 调增12-9=3 业务招待费限额=2400*5/1000=12 调增40-12=28 捐赠限额=300*12%=36 调增50-36=14 国债收入免调减5 滞纳金调增1 福利费限额1000*14%=140 调增155-140=15 教育费 1000*8%=80不调 1000*2%=20 应纳税所额额=300%2B3%2B28%2B14-5%2B1%2B15=356 应纳企税=356*0.25-20*10%=87 补税=87-75=12

2021-12-24