演示账套

问题在图片上，求解答！

2021-12-24 15:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-12-24 15:35

您好，稍等为您一一解答

快账用户7197 追问 2021-12-24 15:37

嗯，辛苦了

快账用户7197 追问 2021-12-24 15:47

好了吗？不会做不来吧

齐红老师解答 2021-12-24 15:48

增值税：啤酒销项税额=3800*300*0.13=148200 散装白酒销项税额=(4680*3%2b2340)/1.13*0.13=1884.42 新型白酒销项税额=37000*1.1*0.2/(1-0.2)*0.13=1322.75 应纳增值税=148200%2b1884.42%2b1322.75-1560=149847.17

齐红老师解答 2021-12-24 15:55

消费税：啤酒消费税=250*300=75000 散装白酒=(4680*3%2b2340)/1.13*0.2%2b3*2000*0.5=5899.16 新型白酒=37000*1.1*0.2/0.8*0.2%2b0.2*2000*0.5=2235 合计=75000%2b5899.16%2b2235=83134.16

同学你好当月应纳消费税=180000*5%加8689*（1加20%）/（1-5%）*5%

2021-12-24

同学您好，很高兴与你相互学习这道题目，正在解答中，请稍等

2021-12-24

利息扣除限额=150*6%=9 调增12-9=3 业务招待费限额=2400*5/1000=12 调增40-12=28 捐赠限额=300*12%=36 调增50-36=14 国债收入免调减5 滞纳金调增1 福利费限额1000*14%=140 调增155-140=15 教育费 1000*8%=80不调 1000*2%=20 应纳税所额额=300%2B3%2B28%2B14-5%2B1%2B15=356 应纳企税=356*0.25-20*10%=87 补税=87-75=12

2021-12-24

您好，稍等为您一一解答

2021-12-24

您好，计算过程如下 1月工资薪金预缴个税=（28000-1500-5000）*0.03=645 1月劳务报酬预缴个税=10000*（1-20%）*20%=1600 2月工资预缴个税（28000*2-5000*2-1500*2）*0.1-2520-645=1135 2月稿酬预缴个税=（2000-800）*20%=240

2021-12-24