老师，我们单位是一般纳税人代收代付下面一个个人承包人的税金应该怎么记账，收的税金比交的税金多点增值税附加税是一样的，收的时候我做的是，借 银行存款。 贷 其他应付款，这样做对吗，再往后不会做了，上个月收的，这个月交税没冲掉往来，不知道咋冲了

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• 老师当月的其他货币资金，次月才提现，产生的手续费是计入当月费用还是次月费用

• 红字冲减怎么操作，对开票人有影响吗

• 老师，请问电子税局去年季度财务报表数据不太对，汇算清缴年度财务报表是对的，还需要更正去年季度财务报表吗？

• 发票金额开了，但是客户又不要了，还没扫码，这种怎么删除

• 第18题，530×6%加53÷1+6%，再乘以6%，这一部分是销项税额吗？没有说他销售呀 他是取得广告设计服务。哪来的销项税额

• 老师 请问我们有一张2023年开具的增值税专用发票需要作废 纸质版的 税控系统里查询对方没有抵扣可以开具红字发票 但是这张纸质发票对方采购找不到了 这种情况可以开具红字发票吗

• 个税申报表更正需要提供什么材料？，

• 销售费用，企业所得税可以全额抵扣吧是运输费

• 请问要更正往期的企业所得税的报表应该怎么来更正这个数据啊？也就是说，在往期的报表是成本要调减5万，相当于利润就要调增5万，这就存在一个问题，如果说是成本，按现在的数据填进去的话，那么我的意思是，如果说现在更改往期的数据的话，是用这个调整额度增加的5万，这个增加额度去直接算税呢，还是用实际当年的实际这个成本金额填进去来进行申报？我的意思就是说，当时如果说利润是个负数的话，那么已经抵扣了当年的企业所得税，如果现在按正确的数据报进去的话，会不会重在重复抵扣的问题？还是说直接是用这个调针的，这个额头直接进去进行扣税？因为我们现在更正要打报告，所以要根据数据进行测算？要与这个这个测算的时候，要测算数据要占实际补缴的时候，这个数据如何一致

• 老师，台球俱乐部的主营业务收入按什么设置明细科目